小魚兒 追問

2021-04-23 09:38

我們之前的農(nóng)民工工資都是造冊，做表直接計(jì)入工程成本的，現(xiàn)在稅局說是要有成本票才可以，所以我們找了一個(gè)勞務(wù)公司，勞務(wù)分包。總合同寫的50萬的價(jià)款，

QQ老師 解答

2021-04-23 09:47

你好！勞務(wù)可以直接進(jìn)成本的

小魚兒 追問

2021-04-23 10:10

現(xiàn)在稅局要求我們這個(gè)農(nóng)民工工資有成本票

小魚兒 追問

2021-04-23 10:11

就是看這個(gè)15萬可以扣除之后再交增值稅嗎，我問其他公司的說是可以，但是不知道文件

QQ老師 解答

2021-04-23 10:13

你好！這里算的是企業(yè)所得稅，有發(fā)票才可以自抵扣的

小魚兒 追問

2021-04-23 10:20

現(xiàn)在我們需要明白的是有勞務(wù)發(fā)票是不是就可以扣除勞務(wù)發(fā)票的金額之后繳納增值稅
勞務(wù)發(fā)票我們可以找到勞務(wù)公司開給我們的

小魚兒 追問

2021-04-23 10:22

我們已經(jīng)開了50萬的收入發(fā)票給甲方，申請資金了，現(xiàn)在到賬的款項(xiàng)是35萬工程款，15萬的農(nóng)民工工資。那我們現(xiàn)在要交稅的50/(1+3%)*3%=14563元的增值稅，等拿到勞務(wù)發(fā)票之后，我們在申報(bào)增值稅的時(shí)候，能不能扣除15萬，按(50-15)/(1+3%)*3%=10194.17繳納

QQ老師 解答

2021-04-23 10:36

你好！你們是差額征收的話可以扣減15后計(jì)算增值稅