老師，您好！幾個(gè)月前收到一份專票，已經(jīng)抵扣了。現(xiàn)在稅局打電話來(lái)說(shuō)發(fā)票要轉(zhuǎn)出處理，不得抵扣，銷售方是走逃公司。我該怎么做賬務(wù)處理和申報(bào)的時(shí)候怎么轉(zhuǎn)出？

答： 同學(xué)， 這個(gè)時(shí)候你要在增值稅納稅人報(bào)表的附表二里面進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。

老師：請(qǐng)問(wèn)公司去年買的叉車6萬(wàn)有13%的發(fā)票并抵扣進(jìn)項(xiàng)入賬，今年6月30號(hào)賣給個(gè)人，對(duì)方不要發(fā)票 那我是必須開票做處理還是無(wú)票申報(bào)做賬務(wù)處理？

答： 做無(wú)票收入申報(bào)處理按13%

我是一名會(huì)計(jì),想問(wèn)一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師好，我單位購(gòu)的設(shè)備有質(zhì)量問(wèn)題現(xiàn)要退貨，給對(duì)方付了預(yù)付款，對(duì)方給我開了全款專票。我已做賬專票未申報(bào)抵扣，現(xiàn)對(duì)方專票已開紅票沒(méi)有給我送達(dá)，預(yù)付散也不退，怎樣做賬務(wù)處理。設(shè)備在我單位。

答： 你好，你什么都沒(méi)收到就先不需要做分錄