喵喵 追問

2021-04-25 20:51

老師能分析說明一下為什么是借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款280 貸：利潤分配 280，這樣做分錄呢

郭老師 解答

2021-04-25 20:54

你好，跨年的損益，用利潤分配或者是以前年度損益調(diào)整來做，之前應(yīng)該是貸管理費(fèi)用，現(xiàn)在改成了貸利潤分配，你抵扣了增值稅，用應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅這個科目來。

喵喵 追問

2021-04-25 20:59

老師我去年3月是按減征的計提了，4月交的時候是 借記：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款280，貸記了銀行存款的。

郭老師 解答

2021-04-25 21:01

借管理費(fèi)用貸銀行存款借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，正常的應(yīng)該是這么做的，這個能理解嗎？

喵喵 追問

2021-04-25 21:03

不好意思，老師，我是計提按減征的了，4月交稅的分錄忘記做借記：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款280，貸記管理費(fèi)用，這筆了，

喵喵 追問

2021-04-25 21:04

現(xiàn)在在整理去年的憑證，還未去做匯算清繳，我能在去年的憑證上如何更正嗎？

郭老師 解答

2021-04-25 21:05

你已經(jīng)那么做了，其實(shí)也不影響管理費(fèi)用，可以那么做的，你已經(jīng)做了底褲的分錄。

喵喵 追問

2021-04-25 21:09

將錯就錯不做這筆分錄也可以嗎？因?yàn)楝F(xiàn)在我加進(jìn)來這一筆分錄的話財務(wù)報表和電子稅務(wù)局上的不一致了，不知能怎么調(diào)才好

郭老師 解答

2021-04-25 21:11

你不想修改，可以不用修改，這個你自己決定就行，
我們給你出正確的解決方法
出了問題
你知道自己錯在哪里
不要認(rèn)為你錯誤的是正確的

喵喵 追問

2021-04-25 21:15

就是我發(fā)現(xiàn)自己做錯了，現(xiàn)在不懂如何處理才來請教老師的

郭老師 解答

2021-04-25 21:16

你好，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款貸銀行存款，做這個可以的，不用修改。

喵喵 追問

2021-04-25 21:18

但是，老師，銀行繳款是沒繳這280的哦

郭老師 解答

2021-04-25 21:23

你們買金水盤沒有付款嗎

喵喵 追問

2021-04-25 21:26

付了，我入的是管理費(fèi)用科目

郭老師 解答

2021-04-25 21:27

完整的分錄的
借管理費(fèi)用貸銀行
借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款

喵喵 追問

2021-04-25 21:27

是不是不過管理費(fèi)用這個科目的意思？

喵喵 追問

2021-04-25 21:29

支付維護(hù)直接出應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款，貸：現(xiàn)金，我們是微信支付的

郭老師 解答

2021-04-25 21:30

完整的分錄，你是不是做的上面的兩個

郭老師 解答

2021-04-25 21:30

你得說下你之前的完整分錄，我才給你做。

郭老師 解答

2021-04-25 21:30

他知道給你怎么調(diào)整，要不無從下手

喵喵 追問

2021-04-25 21:36

老師請看一下，謝謝

郭老師 解答

2021-04-25 21:36

這個是完整的嗎？那你的減免稅款直接就沒有交啊。

郭老師 解答

2021-04-25 21:37

減免稅款就直接沒有做，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款貸利潤分配做這個不就可以啦。