Qq0615 追問

2021-04-29 10:48

沒有找到相同的金額，老師，能仔細看看我發(fā)的科目余額表嗎？報表是根據(jù)科目余額表編制的，為什么科目余額表是平的，報表會不平呢

曉楓老師 解答

2021-04-29 10:54

你好，你科目余額表里利潤分配的數(shù)是2205819.58，可是你資產(chǎn)負債表里的期初數(shù)是不是這個數(shù)。你查下 看下是否期初數(shù)有錯哦。你的本年利潤數(shù)與你的利潤表中的凈利潤數(shù)也不一致哦。你核實一下這個數(shù)據(jù)

曉楓老師 解答

2021-04-29 11:01

科目余額表是的本年利潤數(shù)與利潤表中的凈利潤不一致。資產(chǎn)負債表中的期初未分配利潤與余額表中的利潤分配數(shù)不一致。

Qq0615 追問

2021-04-29 11:19

是的，因為我是年中接過來的帳，科目余額表的期初數(shù)跟報表里的不一致，是因為余額表的利潤分配期初是年中數(shù)據(jù)，不是年初數(shù)據(jù)。本年利潤數(shù)與利潤表中的凈利潤是不一致，我需要怎么查找原因嗎

曉楓老師 解答

2021-04-29 11:28

你要看下你的本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)那里有沒有結(jié)轉(zhuǎn)錯。你的本年利潤的數(shù)有錯哦。按照科目來計算你的本年利潤應(yīng)該是237119.19，可是你結(jié)轉(zhuǎn)的不對?？聪履愕慕Y(jié)轉(zhuǎn)的那個分錄

Qq0615 追問

2021-04-29 11:33

好的，因為結(jié)轉(zhuǎn)是系統(tǒng)自動結(jié)轉(zhuǎn)的，沒想過他會出錯

曉楓老師 解答

2021-04-29 11:39

從你的截圖來看是那里有錯。你查下看是否哪個損益類科目多結(jié)轉(zhuǎn)了還是少結(jié)轉(zhuǎn)了。

Qq0615 追問

2021-04-29 12:06

結(jié)轉(zhuǎn)沒有錯，我手工畫丁字帳對了，跟系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)據(jù)一樣的

曉楓老師 解答

2021-04-29 12:41

那就還是期初數(shù)的原因了哦，看是否錄入年中數(shù)據(jù)時有上年沒有結(jié)轉(zhuǎn)的數(shù)，利潤分配和本年利潤去對一下每一期的數(shù)據(jù)

Qq0615 追問

2021-04-29 14:09

資產(chǎn)負債表未分配利潤期末余額，如果直接科目余額表上的利潤分配余額—本年利潤余額，就會平。所以我認為，只是利潤表數(shù)據(jù)出了問題，但利潤表是根據(jù)本期發(fā)生額來編制的，怎么也會錯呢

曉楓老師 解答

2021-04-29 14:44

科目余額表上的利潤分配余額要加上本年利潤余額才是資產(chǎn)負債表里的期末余額?？蠢麧櫛硎菦]有錯的。所以要在利潤分配余額中查找原因。利潤分配是以前年度結(jié)轉(zhuǎn)下來的。

Qq0615 追問

2021-04-29 16:32

我從最開始的報表開始查，發(fā)現(xiàn)第一個季度的報表就有差異，差額是24.12，正好是財務(wù)費用的一數(shù)字，請問這樣子結(jié)轉(zhuǎn)是錯誤的嗎？會導(dǎo)致取不到數(shù)嗎。利潤表的累計凈利潤跟資產(chǎn)負債表的未分配利潤期初—期末金額就是相差24.12

曉楓老師 解答

2021-04-29 16:33

會的，要把這個差異調(diào)平。

Qq0615 追問

2021-04-29 16:45

這個分錄有什么問題嗎？

曉楓老師 解答

2021-04-29 16:51

看不到分錄，利息費用如果是利息支出的話，應(yīng)該是借方正數(shù)的

Qq0615 追問

2021-04-29 16:55

是收到利息，所以做在財務(wù)費用的貸方了

曉楓老師 解答

2021-04-29 16:59

你看下當時結(jié)轉(zhuǎn)這部分利息費用的時候分錄有沒有做錯。當看這個截圖看不出來哦

Qq0615 追問

2021-04-29 17:16

結(jié)轉(zhuǎn)沒有錯，麻煩老師幫忙看一下。期末也沒有余額

曉楓老師 解答

2021-04-29 17:21

利息費用結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該是貸方24.01吧。24.12-0.11=24.01，你下面結(jié)轉(zhuǎn)的是24.23