煥然 追問

2021-05-06 10:26

因為以前收到商品和專票都是直接做借：庫存商品， 借：應(yīng)交稅費增值稅-進項稅額 貸銀行存款，退貨時做做借庫存商品負數(shù)，應(yīng)交曾值稅進項稅額轉(zhuǎn)出負數(shù)，貸銀行存款負數(shù)，現(xiàn)在我這個應(yīng)交稅費應(yīng)做什么科目合適

煥然 追問

2021-05-06 10:27

退貨是做應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出負數(shù)還是應(yīng)交稅費-增值稅-待認證進項稅額負數(shù)呢？

宋生老師 解答

2021-05-06 10:28

你好！待認證進項稅額負數(shù)就可以了

煥然 追問

2021-05-06 10:31

如果已認證的話就做進項稅額轉(zhuǎn)出負數(shù)是嗎

宋生老師 解答

2021-05-06 10:31

你好！是的，就是這樣做

煥然 追問

2021-05-06 10:33

我每月到月底都做一筆貸：應(yīng)交增值稅-待認證進項稅額借應(yīng)交增值稅-認證進項稅額分錄，所以退貨時候做應(yīng)交增值稅-待認證進項稅額負數(shù)，和借應(yīng)交增值稅-認證進項稅額負數(shù)都可以是嗎

宋生老師 解答

2021-05-06 10:35

你好1是的。都可以的了。