愛(ài)屋及烏 追問(wèn)

2021-05-06 15:28

老師，只做一筆預(yù)繳企業(yè)所得稅的分錄就可以了，

bamboo老師 解答

2021-05-06 15:28

是的 只做一筆預(yù)繳企業(yè)所得稅的分錄就可以了

愛(ài)屋及烏 追問(wèn)

2021-05-06 15:38

在季末或是年末有利潤(rùn)，再按利潤(rùn)總額計(jì)提所得稅？虧損了，就不用計(jì)提所得稅，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅就會(huì)一直有借方余額

bamboo老師 解答

2021-05-06 15:41

是的 這樣理解正確 

愛(ài)屋及烏 追問(wèn)

2021-05-06 15:47

恩恩，謝謝老師，還想再問(wèn)一下，預(yù)繳的城建稅和附加費(fèi)，什么時(shí)候計(jì)提呢？

bamboo老師 解答

2021-05-06 16:51

開(kāi)具增值稅發(fā)票后計(jì)提

愛(ài)屋及烏 追問(wèn)

2021-05-06 16:53

2020年12月預(yù)繳的，2021年2月才開(kāi)票，就在2月份在計(jì)提

bamboo老師 解答

2021-05-06 16:54

是的 就在2月份再計(jì)提