會計小白 追問

2021-05-10 10:21

我是5月剛發(fā)現(xiàn)的，現(xiàn)在數(shù)據(jù)和12月的不一樣，而且21年第一季度已經(jīng)申報了

辜老師 解答

2021-05-10 10:23

你匯算清繳還沒有搞撒

會計小白 追問

2021-05-10 10:25

老師可以說的具體點嗎？怎么年報和怎么調(diào)？謝謝老師

辜老師 解答

2021-05-10 11:09

你現(xiàn)在是20年沒有吧應(yīng)交稅費結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，年報的時候按照結(jié)轉(zhuǎn)后的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯算清繳就可以，和一季度沒有關(guān)系的

會計小白 追問

2021-05-10 11:18

可是之前是虧損，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入凈利潤是正數(shù)，我現(xiàn)在不知道該怎么調(diào)？年報的利潤表加上營業(yè)外收入是正數(shù)，然后繳納所得稅數(shù)據(jù)計入現(xiàn)在賬上嗎？

辜老師 解答

2021-05-10 11:26

是的，就是你說的這樣操作的

會計小白 追問

2021-05-10 11:28

但有的老師跟我說讓我改12月的，反結(jié)賬。

辜老師 解答

2021-05-10 11:29

你如果能過反結(jié)賬，也是可以的，但是匯算清繳，也是按反結(jié)賬結(jié)轉(zhuǎn)后的數(shù)據(jù)申報，匯算清繳是一樣的

會計小白 追問

2021-05-10 12:14

有老師建議我20年年報和12月一樣，營業(yè)外收入放在21年

辜老師 解答

2021-05-10 12:20

這樣就滯后確認(rèn)營業(yè)外收入了

會計小白 追問

2021-05-10 12:24

有風(fēng)險嗎？老師您建議我怎么改比較好

辜老師 解答

2021-05-10 12:25

最好是在20年進(jìn)行修改

會計小白 追問

2021-05-10 12:27

麻煩老師說的具體點，謝謝。

辜老師 解答

2021-05-10 12:34

就是反結(jié)帳，在20年12月補結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，按結(jié)轉(zhuǎn)后的數(shù)據(jù)進(jìn)行匯算清繳

會計小白 追問

2021-05-10 12:37

有點麻煩，不反結(jié)賬，做到21年有風(fēng)險嗎？除了反結(jié)賬還有更好的處理嗎

辜老師 解答

2021-05-10 12:38

不能反結(jié)帳，就在21年計入以前年度損益調(diào)整

會計小白 追問

2021-05-10 12:49

做到21年 是年報還是和12月一樣 營業(yè)外收入做到21年？

辜老師 解答

2021-05-10 12:56

21年計入以前年度損益調(diào)整，年報還是按已經(jīng)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的數(shù)據(jù)申報