lzj 追問

2021-05-14 15:51

為什么不是次月繳納的才需要計提

meizi老師 解答

2021-05-14 15:52

 你好       要影響報表的哇。 你要影響當月?lián)p益的。 當月費用計入當月去   

lzj 追問

2021-05-14 16:03

還是不太懂，直接入管理費用，管理費用不是損益類科目嗎，不需要通過應付職工薪酬計提這樣不行嗎？

meizi老師 解答

2021-05-14 16:07

 你好  你要計入當期 當月去。 你不是權責發(fā)生制嗎  。 比如你4月工資肯定是計入4月去。 不可能你5月才發(fā)放工資 才計提到5月。 那你4月就少做損益了   

lzj 追問

2021-05-14 16:16

我4月份的社保和公積金，4月份就繳納了，直接通過借：管理費用-社保、公積金     貸：銀行存款    這樣會少了損益嗎？

meizi老師 解答

2021-05-14 16:20

 你好         你這樣做分錄本身就是錯誤的。 要走應付職工薪酬處理的。