冰糖葫蘆 追問

2021-05-14 16:52

我們訂金和尾款收到的時(shí)間間隔5-6個(gè)月，所有我們收到訂金的時(shí)候就確認(rèn)收入，開了發(fā)票，結(jié)轉(zhuǎn)了成本，但是造成賬面庫(kù)存和實(shí)際庫(kù)存不一致。我的問題是如果按收到訂金確認(rèn)收入，怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本，使賬面庫(kù)存和實(shí)際庫(kù)存一致？

樸老師 解答

2021-05-14 16:59

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸銀行存款

冰糖葫蘆 追問

2021-05-14 17:07

老師，麻煩解釋一下，不懂你的意思

樸老師 解答

2021-05-14 17:14

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸庫(kù)存商品
借庫(kù)存商品
貸銀行存款

冰糖葫蘆 追問

2021-05-14 17:20

這個(gè)只是結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，跟我的問題有什么關(guān)系

樸老師 解答

2021-05-14 17:26

根據(jù)你的收入對(duì)應(yīng)的實(shí)際成本來結(jié)轉(zhuǎn)哦

冰糖葫蘆 追問

2021-05-14 17:40

但是我們收到的是訂金，按訂金金額確認(rèn)的收入，沒有發(fā)貨，結(jié)轉(zhuǎn)了成本 ，會(huì)造成賬實(shí)庫(kù)存不一致   有什么辦法解決這個(gè)問題

樸老師 解答

2021-05-14 17:49

這個(gè)的話需要按照實(shí)際庫(kù)存