….. 追問

2021-05-16 10:53

老師的意思是，之前含稅入費(fèi)用那筆這樣已經(jīng)抵減了那筆全額入費(fèi)用的。是嗎？

郭老師 解答

2021-05-16 10:56

是的，之前費(fèi)用做多了。

….. 追問

2021-05-16 10:57

那我另外一筆未入項(xiàng)，就是借：管理費(fèi)用，進(jìn)項(xiàng)，貸：以前年度調(diào)整嗎？，然后借：以前年度，貸：未分配利潤？那進(jìn)項(xiàng)稅都可以在當(dāng)月進(jìn)行抵扣，只是費(fèi)用都調(diào)減了是嗎？？

郭老師 解答

2021-05-16 10:58

你好，另外一個(gè)沒有做的借前年度損益調(diào)整

進(jìn)項(xiàng)
貸銀行

….. 追問

2021-05-16 11:01

還要做借：未分配利潤，貸：以前年度嗎？

郭老師 解答

2021-05-16 11:02

你好事的需要做的，這個(gè)月末沒有余額。

….. 追問

2021-05-16 11:04

嗯嗯明白了，還有老師我這個(gè)做賬時(shí)候應(yīng)該把日期調(diào)到匯算之前對吧？6月申報(bào)5月的，我只要發(fā)票是匯算日之前開的票就OK了，我就是6月抵扣5月也沒問題對吧？老師

郭老師 解答

2021-05-16 11:08

你好，會算，清繳是五月底之前結(jié)束，六月申報(bào)五月的，這個(gè)是什么意思？

….. 追問

2021-05-16 11:08

老師這個(gè)匯算表格上面我是這樣填寫嗎？在調(diào)整表其他里面已含稅入賬的，賬載金額我填含稅金額，然后調(diào)減的我填進(jìn)項(xiàng)稅金額，未入賬那筆是直接賬載金額0，調(diào)增的填那個(gè)不含稅金額就是賬務(wù)里面的借以前年度那個(gè)金額，對吧老師。

郭老師 解答

2021-05-16 11:08

四月一號做匯算清交，做的時(shí)候這個(gè)發(fā)票就在做四月份之前。

….. 追問

2021-05-16 11:10

就是開票是5月開的，那抵扣的時(shí)候，實(shí)際是6月申報(bào)5月，所以賬期還是5月的，我抵扣在5月的，但申報(bào)不是在6月申報(bào)的嘛這個(gè)應(yīng)該沒關(guān)系吧？我只要是匯算日之前開的票，

郭老師 解答

2021-05-16 11:16

增值稅五月份做進(jìn)項(xiàng)
所得稅在匯算清繳之前就得到
5，20申報(bào)匯算清繳開票日期5月20或者之前

….. 追問

2021-05-16 11:21

老師，因?yàn)檫@個(gè)有時(shí)間差，就是匯算清繳，我開票是5月開票的，那進(jìn)項(xiàng)稅我可以做賬做在5月，那這個(gè)借：以前年度調(diào)整，我也能做5月還是做在4月？因?yàn)槲慈胭~這筆5月開的票，5月申報(bào)是在6月，我這個(gè)只要能在5月入賬，就可以了是嗎老師。

郭老師 解答

2021-05-16 11:25

全
以前年度損益調(diào)整做到幾月份都可以

郭老師 解答

2021-05-16 11:25

不管是匯算清交之前之后都可以。

….. 追問

2021-05-16 11:31

好的，我只要匯算清繳調(diào)整就可以了。開票日期要在5月20之前，6月申報(bào)5月增值稅抵扣進(jìn)項(xiàng)稅也是沒問題的。所得稅匯算清繳在5月底之前申報(bào)調(diào)增調(diào)減就OK。

郭老師 解答

2021-05-16 11:33

你好是的，是這么做的，是這么理解的。

….. 追問

2021-05-16 12:02

老師，那匯算填寫。舉例：年末入費(fèi)用（含稅6%）530，未入賬的另一筆費(fèi)用為（不含稅就是借方以前年度調(diào)整那筆）1000，那調(diào)整表，我選擇扣除類里面的其他，賬載金額我填530，稅收金額1500，調(diào)減我填1000-30=970，老師。對吧

郭老師 解答

2021-05-16 12:05

你好
是的
是的
是的