艾瑪 追問

2021-05-18 20:09

好像你沒明白我的問題，本來這筆6000多的是能退稅的，因為有點瑕疵，稅局答復不能退了，所以這筆進項稅是免稅。我是不是要 做 借主營業(yè)務成本 貸 進項稅額轉出？   之前的兩個關于此進項稅的憑證是1. 借 庫存商品A  應交稅費6442 貸應付賬款A+6442  第二張憑證是 借 其他應收款 應收出口退稅6442 貸 應交稅費 、應交增值稅、出口退稅 。  本月增值稅報的這筆在表二進項轉出 6442， 接下來分錄怎么調(diào)整，之前的憑證要作廢嗎？ 我了解到的 是要借 以前年度損益調(diào)整6442 貸應交稅費 應交增值稅 進項轉出。 現(xiàn)在有點暈 不知道怎么辦

楊英老師 解答

2021-05-18 22:41

同學你好，這個問題請咨詢其他老師，謝謝