姚 追問(wèn)

2021-05-21 10:10

嗯 是的 是收到貨 然后發(fā)票上個(gè)月底還沒有到 因?yàn)楫?dāng)月要賣出 所以我不知道價(jià)格 就暫估了金額 然后本月到了發(fā)票 我沖了上個(gè)月暫估  現(xiàn)在的問(wèn)題是暫估的金額大于實(shí)際到票的金額 我賬面上做了分錄沖銷了多暫估的成本  但是表格顯示是負(fù)數(shù) 實(shí)際沒有貨了 怎么調(diào)整表格呢 還是我賬哪里做錯(cuò)了 謝謝老師

姚 追問(wèn)

2021-05-21 10:58

老師 請(qǐng)解答 謝謝哈

尹老師 解答

2021-05-21 11:06

同學(xué)您好
賬務(wù)處理 暫估的時(shí)候  借：庫(kù)存商品   4800
                                        貸：應(yīng)付賬款  4800
銷售結(jié)轉(zhuǎn)成本   借：營(yíng)業(yè)成本  4800
                              貸：庫(kù)存商品   4800
實(shí)際收到發(fā)票  先沖銷之前的暫估 
 借：庫(kù)存商品   -4800
         貸：應(yīng)付賬款 - 4800
按照發(fā)票金額入賬 
借：庫(kù)存商品    4200
      貸：應(yīng)付賬款  4200
還有之前多結(jié)轉(zhuǎn)了成本 
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  -600
       貸：庫(kù)存商品  -600

姚 追問(wèn)

2021-05-21 11:48

對(duì)的啊 老師 賬我也是這么做的 這樣庫(kù)存就是0了  但是表格中庫(kù)存顯示是-600啊  我的意思是我表格怎么調(diào)整就和賬面是一樣的了 請(qǐng)看下面的表格  顯示庫(kù)存是-600啊  謝謝

尹老師 解答

2021-05-21 13:50

同學(xué)您好

在表格中這一步您沒有考慮 需要進(jìn)行調(diào)整
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  -600
       貸：庫(kù)存商品  -600

姚 追問(wèn)

2021-05-21 15:05

老師 我的意思是沒有表達(dá)清楚嗎 現(xiàn)在賬面上的庫(kù)存是0  但是我表格中的庫(kù)存里面的是-600啊  我的意思是怎么修改表格數(shù)據(jù)能讓庫(kù)存是0  實(shí)際沒有庫(kù)存了啊   不然結(jié)轉(zhuǎn)庫(kù)存表我就打印負(fù)數(shù)的付在憑證后面嗎？這樣不是賬實(shí)不相符了嗎？

尹老師 解答

2021-05-21 15:10

同學(xué)您好
因?yàn)槟诒砀裰袥]進(jìn)行這一步調(diào)整 多結(jié)轉(zhuǎn)了庫(kù)存商品 所以是-600  庫(kù)存商品貸方負(fù)數(shù)即借方庫(kù)存商品  這樣不就是0了嗎 

姚 追問(wèn)

2021-05-21 16:13

所以 老師我表格到底要怎么調(diào)整才能結(jié)存數(shù)是0？就是不會(huì)表格調(diào)整才問(wèn)的?。渴窃黾右涣姓{(diào)整數(shù)嗎？請(qǐng)見表格或者老師告知怎么調(diào)整表格 不懂 謝謝~

尹老師 解答

2021-05-21 16:18

同學(xué)您好

您賬面做分錄 借:庫(kù)存商品   600  數(shù)據(jù)6  單價(jià) 100
                          貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本   600
這個(gè)算多結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回  增加一列來(lái)調(diào)整更合適些 

姚 追問(wèn)

2021-05-21 16:39

那表格調(diào)整是這樣嗎？謝謝老師  因?yàn)樯蟼鞑涣吮砀?nbsp;我就簡(jiǎn)單打出來(lái) 就增加一列調(diào)整是嗎？
      庫(kù)存           購(gòu)進(jìn)       調(diào)整（多結(jié)轉(zhuǎn)的庫(kù)存）    估價(jià)入賬（沖上月暫估）  估價(jià)入賬（計(jì)提本月）   銷售出庫(kù)     結(jié)存
    0      0          6    4200           600                          6       4800

尹老師 解答

2021-05-21 16:57

同學(xué)您好
我剛思考了下在銷售出庫(kù)中調(diào)整也可以 銷售出庫(kù) 數(shù)量是6 單價(jià)填-100