ss素錦流年 追問

2021-05-21 13:12

后續(xù)應該還會繼續(xù)開，但是會給他幾萬塊，作為別的費用，這個是不納入發(fā)票的

maize老師 解答

2021-05-21 13:21

具體啥情況你可以說下嗎，這個幾萬費用是啥，發(fā)生應稅行為也是需要開發(fā)票給你們的

ss素錦流年 追問

2021-05-21 13:22

那如果不開發(fā)票給我們，這會有什么風險呢

maize老師 解答

2021-05-21 13:25

不開發(fā)票，你們支付這個對應納稅調(diào)增，做支出費用，

ss素錦流年 追問

2021-05-21 13:27

納稅調(diào)增具體該怎么調(diào)整？是在次年的匯算清繳時候嗎？那我可以做他借款嗎？

maize老師 解答

2021-05-21 13:35

你這個一直掛借款不需要調(diào)要是做費用 才需要次年匯算清繳調(diào)，沒有發(fā)票部分填寫納稅調(diào)整表扣除下面其他，=賬載金額，稅收金額為0 

ss素錦流年 追問

2021-05-21 13:41

如果掛借款的話，是不是到12月31號前需要他自己本人打回那個款項回來？

maize老師 解答

2021-05-21 13:49

不需要，那是要求股東轉(zhuǎn)回，你這個是外部自然人不需要，你不做借款，你掛是付貨款，不要掛借款，借款是需要視同銷售 ，按金融機構(gòu)同期同貸的借款利率算利息收入繳納增值稅。

ss素錦流年 追問

2021-05-21 14:40

但是錢是直接轉(zhuǎn)到那個人的卡上呢，怎么辦

maize老師 解答

2021-05-21 14:45

你這個就掛貨款就可以，=做費用匯算清繳納稅調(diào)增就可以，

ss素錦流年 追問

2021-05-21 14:49

如果累計金額達到50萬怎么辦？掛貨款是哪個科目呢？應付賬款嗎？

maize老師 解答

2021-05-21 14:54

其他應付款就可以，這個

ss素錦流年 追問

2021-05-21 15:55

就比如說這個，他給我們代開了20萬，但是我們實際給他付了25萬，那按照你說的，我要該怎么做帳呢？我以前是這樣做的，借工程施工-xx費用   貸：應付賬款

ss素錦流年 追問

2021-05-21 15:55

要是人家稅務局來查的話，到底該怎么辦？

maize老師 解答

2021-05-21 16:05

，借工程施工-xx費用   貸：應付賬款  20萬， 多付款5萬是不是稅額啊，這個稅額做借營業(yè)外支出 5萬，貸銀行就可以， 到時候按實際說，協(xié)商對方說不承擔稅點，要你們承擔，也不開發(fā)票上面，

ss素錦流年 追問

2021-05-21 18:33

這樣子啊

ss素錦流年 追問

2021-05-21 18:34

去不了這么多的吧，代開20萬，但是實際我們是給他多五萬，，

maize老師 解答

2021-05-21 18:35

5萬到底是什么？后續(xù)稅局去查的時候你要說清楚啊，為什么5萬沒有發(fā)票?。?/p>

ss素錦流年 追問

2021-05-21 20:30

5萬就是直接給那個人的錢，當是紅包，或者介紹費這種的

ss素錦流年 追問

2021-05-21 20:30

就是我們老板也有分一份

ss素錦流年 追問

2021-05-21 20:31

可以做借款嗎

maize老師 解答

2021-05-22 05:49

還是這個費用啊，你后續(xù)又沒有發(fā)票過來了，你掛借款干嘛呢？

maize老師 解答

2021-05-22 05:49

長期掛借款也不是回事