葡萄 追問

2021-05-21 20:25

老師，應(yīng)收賬款余額在借方是負(fù)數(shù)是應(yīng)該相減吧？在貸方負(fù)數(shù)是應(yīng)該相加吧？

maize老師 解答

2021-05-21 20:28

你直接取期末數(shù)看明細(xì)啊，明細(xì)他如果是貸方的話。那這個(gè)負(fù)數(shù)，a1000b應(yīng)收是-100合計(jì)應(yīng)收借方900

葡萄 追問

2021-05-21 21:32

老師請問一下，累計(jì)余額跟總賬都能對上就OK吧，資產(chǎn)負(fù)債表的數(shù)據(jù)是一級科目的數(shù)據(jù)嗎？

maize老師 解答

2021-05-22 07:23

“預(yù)收款項(xiàng)”項(xiàng)目＝（應(yīng)收賬款＋預(yù)收賬款）明細(xì)貸余
 應(yīng)收賬款 ＝（應(yīng)收賬款＋預(yù)收賬款）明細(xì)賬借方余額－壞賬準(zhǔn)備
  你好按這個(gè)取數(shù)

葡萄 追問

2021-05-22 07:35

老師根據(jù)那個(gè)余額表試算是平衡了，但跟他們發(fā)的2019年財(cái)務(wù)報(bào)表不一致，，差額就是往來金額，我需要把其中的差額調(diào)一下吧？

maize老師 解答

2021-05-22 07:48

這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表他不是就取期末數(shù)，他是有重分類的。這個(gè)對應(yīng)這個(gè)之前資產(chǎn)負(fù)債表是不是重分類了？

葡萄 追問

2021-05-22 07:49

不是老師，應(yīng)該是硬調(diào)的，調(diào)表不調(diào)賬，

葡萄 追問

2021-05-22 07:50

我根據(jù)余額表數(shù)據(jù)已經(jīng)試算平衡，但跟他們發(fā)的財(cái)務(wù)報(bào)表不一致，證明是硬調(diào)的？

葡萄 追問

2021-05-22 07:53

老師如果硬調(diào)的話，能不能把往來科目的金額都加上老板的名字，把差額掛在他頭上？不然永遠(yuǎn)不平，你覺得呢？[呲牙]

maize老師 解答

2021-05-22 07:59

你去看一下我發(fā)的這個(gè)公式看一下你們之前的資產(chǎn)負(fù)債表，是不司按這個(gè)公式取數(shù)的。