葡萄 追問

2021-05-21 20:25

老師，應(yīng)收賬款余額在借方是負數(shù)是應(yīng)該相減吧？在貸方負數(shù)是應(yīng)該相加吧？

maize老師 解答

2021-05-21 20:28

你直接取期末數(shù)看明細啊，明細他如果是貸方的話。那這個負數(shù)，a1000b應(yīng)收是-100合計應(yīng)收借方900

葡萄 追問

2021-05-21 21:32

老師請問一下，累計余額跟總賬都能對上就OK吧，資產(chǎn)負債表的數(shù)據(jù)是一級科目的數(shù)據(jù)嗎？

maize老師 解答

2021-05-22 07:23

“預(yù)收款項”項目＝（應(yīng)收賬款＋預(yù)收賬款）明細貸余
 應(yīng)收賬款 ＝（應(yīng)收賬款＋預(yù)收賬款）明細賬借方余額－壞賬準(zhǔn)備
  你好按這個取數(shù)

葡萄 追問

2021-05-22 07:35

老師根據(jù)那個余額表試算是平衡了，但跟他們發(fā)的2019年財務(wù)報表不一致，，差額就是往來金額，我需要把其中的差額調(diào)一下吧？

maize老師 解答

2021-05-22 07:48

這個資產(chǎn)負債表他不是就取期末數(shù)，他是有重分類的。這個對應(yīng)這個之前資產(chǎn)負債表是不是重分類了？

葡萄 追問

2021-05-22 07:49

不是老師，應(yīng)該是硬調(diào)的，調(diào)表不調(diào)賬，

葡萄 追問

2021-05-22 07:50

我根據(jù)余額表數(shù)據(jù)已經(jīng)試算平衡，但跟他們發(fā)的財務(wù)報表不一致，證明是硬調(diào)的？

葡萄 追問

2021-05-22 07:53

老師如果硬調(diào)的話，能不能把往來科目的金額都加上老板的名字，把差額掛在他頭上？不然永遠不平，你覺得呢？[呲牙]

maize老師 解答

2021-05-22 07:59

你去看一下我發(fā)的這個公式看一下你們之前的資產(chǎn)負債表，是不司按這個公式取數(shù)的。