Amay 追問

2021-05-22 15:48

含稅的，稅率1%的。那附件稅怎么交呢

maize老師 解答

2021-05-22 15:53

那這個增值稅=10萬/1.01*0.01 城建稅市區(qū)=10萬/1.01*0.01 *0.07/2

Amay 追問

2021-05-22 15:55

教育附加地方教育附加為什么不用交呀？這個城建稅要計提嗎？

maize老師 解答

2021-05-22 16:03

財稅[2016]12號銷售額將免征教育費附加、地方教育附加、水利建設基金的范圍，由現(xiàn)行按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過3萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業(yè)額不超過9萬元）的繳納義務人，擴大到按月納稅的月銷售額或營業(yè)額不超過10萬元（按季度納稅的季度銷售額或營業(yè)額不超過30萬元）的繳納義務人。本通知自2016年2月1日起執(zhí)行 
  需要去計提，

Amay 追問

2021-05-22 16:28

我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)第一季度沒計提怎么辦呢。我是新接手這家公司的財務

maize老師 解答

2021-05-22 16:35

現(xiàn)在交去計提也可以補上借稅金及附加，貸應交稅費，借應交稅費，貸銀行