匯算清繳提示:當(dāng)A107020《所得減免優(yōu)惠明細表》合計行第11列≥0,且A107020《所得減免優(yōu)惠明細表》合計行第11列>表A100000第19行時,表A100000第20行=表A100000第19行,請調(diào)整??墒撬枚悳p免表里面填哪里啊,沒有合適的位置,有這個提示還不能申報
ソ尐様ル
于2021-05-22 18:13 發(fā)布 ??2218次瀏覽
- 送心意
小平老師
職稱: 稅務(wù)師,中級會計師
2021-05-22 21:56
您好。所得有減免的,才填這張《所得減免優(yōu)惠明細表》哈,具體填那個地方看你們公司具體是什么減免項目了,是一、農(nóng)、林、牧、漁業(yè)項目呢,還是二、國家重點扶持的公共基礎(chǔ)設(shè)施項目呢…………這個要具體看了哈,在對應(yīng)的欄中 填是全免呢,還是部分免呢。
這張表填了,主表A100000第19行會自動索引的哈。
加油,祝學(xué)習(xí)生活愉快。
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企業(yè)所得稅匯算清繳減免所得稅額的計算方式,一般采用減免法來計算,即:減免所得稅額=減免稅額×應(yīng)納稅所得額的計算結(jié)果÷應(yīng)納稅額的計算結(jié)果。減免稅額可以根據(jù)企業(yè)的不同情況按照相關(guān)法律法規(guī)進行計算,如:鼓勵投資減免稅額、研發(fā)減免稅額、降低稅率減免稅額等。應(yīng)納稅所得額和應(yīng)納稅額是按照企業(yè)所得稅法的規(guī)定,按照計算稅款的程序,計算出的合計值。通過上述計算方法,便可以得出企業(yè)所得稅匯算清繳減免所得稅額的計算結(jié)果。
2023-03-01 15:15:15

同學(xué)你好
就是利潤乘以減免的稅率
2020-12-03 18:39:25

你好,用實際利潤乘以22.5%
2022-05-13 17:47:40

可能是系統(tǒng)問題,問下稅局
2016-04-25 11:02:43

你好是小型微利企業(yè)嗎,?你這個滿足小型微利,應(yīng)納稅所得額不超過100萬,應(yīng)納稅額=實際利潤額/應(yīng)納稅所得額*5%,減免稅額=實際利潤額/應(yīng)納稅所得額*25%-實際利潤額/應(yīng)納稅所得額*5%,應(yīng)納稅所得額大于100萬不超過300萬,應(yīng)納稅額=(實際利潤額/應(yīng)納稅所得額-100萬)*10%%2B100萬*5% 減免稅額=實際利潤額/應(yīng)納稅所得額*25%-(實際利潤額/應(yīng)納稅所得額-100萬)*10%-100萬*5%
2021-04-06 12:42:20
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