琵琶弦思?? 追問

2021-05-24 12:30

好的，老師，還有個問題我們工程項目在外地，我們已經(jīng)預(yù)繳了增值稅和企業(yè)所得稅，這個要怎樣做分錄呢？

立紅老師 解答

2021-05-24 12:36

同學(xué)你好，
借，應(yīng)交稅費一預(yù)繳增值稅
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)交所得稅
貸，銀行存款；

琵琶弦思?? 追問

2021-05-24 12:48

老師，再麻煩問下，我們加上預(yù)繳的稅款，增值稅最后還剩5000多留在下個月再抵扣，這部分應(yīng)該怎樣做分錄呢？謝謝啦

立紅老師 解答

2021-05-24 12:56

同學(xué)你好，留抵部分是留在進項稅額明細(xì)，在下期抵扣的；
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一銷項
貸，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項
貸，應(yīng)交稅費一預(yù)繳增值稅

琵琶弦思?? 追問

2021-05-24 13:15

老師，我有個疑問，我們購入的材料有些是專票，有進項稅，這個如果按照之前的分錄是，借，工程施工   —工程成本—材料費，貸，銀行存款，那稅怎樣做呢

立紅老師 解答

2021-05-24 14:00

同學(xué)你好，您方是按稅率交稅么；如果是，稅是計入應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項中的；

琵琶弦思?? 追問

2021-05-24 14:16

老師，我們預(yù)繳的附加稅怎樣做分錄呀？

立紅老師 解答

2021-05-24 14:19

同學(xué)你好
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)交城建稅
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)交教育費附加
貸，銀行存款

琵琶弦思?? 追問

2021-05-24 15:41

老師，請問下我們上個月有收入，但是購入了材料等，這個可以結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

立紅老師 解答

2021-05-24 15:44

同學(xué)你好，有收入可以結(jié)轉(zhuǎn)成本；

琵琶弦思?? 追問

2021-05-24 15:45

那老師，怎樣結(jié)轉(zhuǎn)呢？

立紅老師 解答

2021-05-24 17:19

同學(xué)你好，您之前的成本是計入哪個科目了呢