貪玩的燈泡 追問

2021-05-27 15:44

就是2019年已經(jīng)在賬上預先計提，然后2020年實際發(fā)放。然后這里有差異。但是我發(fā)現(xiàn)2020年實際發(fā)放了兩筆，之前會計記賬少計算了一筆，因此在匯算清繳調(diào)整數(shù)是比實際大的

meizi老師 解答

2021-05-27 15:49

 你好   那你就補計提就行了。 補計提后實際發(fā)生額  按你實際支付的金額寫   

貪玩的燈泡 追問

2021-05-28 07:21

我這邊是預提數(shù)大了，實際發(fā)生數(shù)小，去年也是一樣的情況，去年別人申報，沒有按照實際數(shù)進行申報，申報調(diào)整金額變大了～就是2019年預提50w，實際發(fā)放40w，應當稅務調(diào)整10w，但去年會計少報實際10w，會算調(diào)整變成了20w。2021年申報2020年，預提120w，實際發(fā)放70w，差額50w。今年要不要把去年10w未調(diào)整的，合計在今年進行調(diào)整呢？

meizi老師 解答

2021-05-28 11:34

 你好  你去年是調(diào)增了10萬的話 。 那么你實際發(fā)放了 這個 調(diào)整的10萬現(xiàn)在2020年就得調(diào)減了。