木子麗 追問

2021-06-08 10:29

不是借:銷售費(fèi)用 貨:主營業(yè)務(wù)收入嗎

立紅老師 解答

2021-06-08 10:31

同學(xué)你好，不確認(rèn)收入 ；

木子麗 追問

2021-06-08 11:14

哦，那借:銷售費(fèi)用  貸:原材料，我月末根據(jù)盤點(diǎn)單再結(jié)轉(zhuǎn)成本，是不是重復(fù)了呀

立紅老師 解答

2021-06-08 11:20

同學(xué)你好，我月末根據(jù)盤點(diǎn)單再結(jié)轉(zhuǎn)成本，是不是重復(fù)了呀——這個(gè)部分材料成本不再轉(zhuǎn)了；再轉(zhuǎn)就重了，

木子麗 追問

2021-06-08 11:28

是啊，所以不好做賬，月末盤點(diǎn)單對(duì)于試菜部分沒辦法剔除

立紅老師 解答

2021-06-08 11:32

同學(xué)你好，用期末的余額減掉上面試菜部分的材料成本，就是本期的銷售成本；試菜成本可以估計(jì)數(shù)額；

木子麗 追問

2021-06-08 11:36

那你幫我把分錄寫出來吧

立紅老師 解答

2021-06-08 11:39

同學(xué)你好
試菜部分
借，銷售費(fèi)用
貸，庫存現(xiàn)金或原材料
月末
借，主營業(yè)務(wù)成本
貸，原材料

木子麗 追問

2021-06-08 12:39

期末的余額減掉試菜部分的材料成本用什么做附件資料

立紅老師 解答

2021-06-08 12:41

同學(xué)你好，期末的余額減掉試菜部分的材料成本用什么做附件資料——用期末盤點(diǎn)表；

木子麗 追問

2021-06-08 16:21

不明白，期末盤點(diǎn)表已經(jīng)不包含試菜的原材料，

立紅老師 解答

2021-06-09 06:51

同學(xué)你好，
期末的余額減掉試菜部分的材料成本用什么做附件資料——期末盤點(diǎn)表已經(jīng)不含試菜的材料，所以在期末計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本時(shí)用盤點(diǎn)表就可以