つ 追問

2021-06-09 14:46

老師 您仔細(xì)看看 我們多打他們100他們少開我們100 他們是要補(bǔ)開給我們的 相當(dāng)于我們預(yù)付他們100 

郭老師 解答

2021-06-09 14:48

以后他們這個(gè)發(fā)票還開給你們嗎？

つ 追問

2021-06-09 14:52

開呢 老師

郭老師 解答

2021-06-09 14:53

那就按你這么做可以的。

つ 追問

2021-06-09 14:54

好的 謝謝老師

つ 追問

2021-06-09 14:54

好的 非常感謝老師的解答

郭老師 解答

2021-06-09 14:55

不用客氣，工作愉快。

つ 追問

2021-06-09 14:56

老師 還有問題請(qǐng)教您 我們之前的會(huì)計(jì)工資做的92400 都是以現(xiàn)金發(fā)放的 實(shí)際個(gè)稅系統(tǒng)里面只做了28300 這樣能做嗎？

郭老師 解答

2021-06-09 14:57

不可以的，這樣影響你們抵扣企業(yè)所得稅。

郭老師 解答

2021-06-09 14:57

所以你申報(bào)的和你賬上的得是一樣的。

つ 追問

2021-06-09 15:04

老師 能詳細(xì)解答下 怎么影響抵扣企業(yè)所得稅嗎？

郭老師 解答

2021-06-09 15:05

你賬做的是92400做管理費(fèi)用，因?yàn)槟闶遣橘~征稅的，根據(jù)利潤你的利潤就少了，但是你申報(bào)的只有2830匯算清繳，你填寫職工薪酬明細(xì)表，稅務(wù)局這兩個(gè)系統(tǒng)一對(duì)比不一致的，沒有申報(bào)的就不允許抵扣。

つ 追問

2021-06-09 15:16

好的 老師 我們系統(tǒng)里報(bào)的7個(gè)人 實(shí)際3個(gè)是以銀行代發(fā)的，其余4個(gè)沒有發(fā)放，這4個(gè)我能做以現(xiàn)金發(fā)放嗎？這樣做有啥風(fēng)險(xiǎn)沒？

郭老師 解答

2021-06-09 15:17

你們有個(gè)人簽字證明嗎？會(huì)不會(huì)是整數(shù)？如果正好發(fā)的整數(shù)現(xiàn)金的，稅務(wù)局會(huì)找你們的。

つ 追問

2021-06-09 15:19

沒有 這個(gè)應(yīng)該可以補(bǔ)吧？那應(yīng)該發(fā)成什么數(shù)呀，老師

郭老師 解答

2021-06-09 15:23

反正不是整數(shù)就行。
別是2000或者三千五，或者是5000這些。

つ 追問

2021-06-09 15:27

老師，那就是那4個(gè)可以以現(xiàn)金的形式發(fā)放，我把工資表打出來，都讓把字簽上，這樣行嗎？

郭老師 解答

2021-06-09 15:29

你好是的，是這么做的。

つ 追問

2021-06-09 15:30

老師 再請(qǐng)教一下 社保詳細(xì)的分錄怎么做啊

つ 追問

2021-06-09 15:32

有個(gè)人承擔(dān)的社保

郭老師 解答

2021-06-09 15:33

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款