liLy 追問

2021-06-15 10:32

沒有寫分錄

郭老師 解答

2021-06-15 10:36

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1000。

郭老師 解答

2021-06-15 10:36

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)1050。

liLy 追問

2021-06-15 11:54

老師，可以分享一下平時(shí)有關(guān)增值稅涉及到分錄

郭老師 解答

2021-06-15 11:59

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
需要交增值稅

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅。

liLy 追問

2021-06-15 13:32

老師如截圖所示增值稅科目余額，怎么進(jìn)行賬務(wù)處理

郭老師 解答

2021-06-15 13:33

你好，都是在哪一方有余額?。?/p>

liLy 追問

2021-06-15 14:49

銷項(xiàng)借方
轉(zhuǎn)出未交增值稅和進(jìn)項(xiàng)余額為貸方負(fù)數(shù)

郭老師 解答

2021-06-15 14:50

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

郭老師 解答

2021-06-15 14:50

做完這一個(gè)分錄，看一下轉(zhuǎn)出未交增值稅還是借方嗎？如果是的話，表示留底

liLy 追問

2021-06-15 15:00

是的，顯示貸方負(fù)數(shù)，這些進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)平時(shí)沒有結(jié)轉(zhuǎn)，問題大嗎，可不可以年底一次結(jié)轉(zhuǎn)

郭老師 解答

2021-06-15 15:01

你好，那表示有留底，可以年末結(jié)轉(zhuǎn)。

liLy 追問

2021-06-15 15:06

學(xué)堂有關(guān)于結(jié)轉(zhuǎn)增值稅學(xué)習(xí)嗎

郭老師 解答

2021-06-15 15:06

一般納稅人真賬實(shí)，操里面就可以。

liLy 追問

2021-06-15 15:32

老師，還有最后一個(gè)問題，還是剛才增值稅問題，轉(zhuǎn)出未交增值稅未借方余額不等于實(shí)際留底稅這是什么問題

郭老師 解答

2021-06-15 15:35

要核對(duì)一下，你每個(gè)月的銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)是不是一致。

liLy 追問

2021-06-15 15:48

是核對(duì)入賬金額和發(fā)票金額嗎

郭老師 解答

2021-06-15 15:54

你好看，你申報(bào)的，和你賬上做的。

liLy 追問

2021-06-15 16:27

好的，謝謝老師耐心解答

郭老師 解答

2021-06-15 16:28

不用客氣，工作愉快。