糊涂的御姐 追問

2021-06-22 10:29

可以補(bǔ)計(jì)提個(gè)稅分錄嗎，借方應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸方應(yīng)付職工薪酬，借方應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，貸方銀行存款

郭老師 解答

2021-06-22 10:31

你好，這個(gè)分錄不對(duì)，這個(gè)是紅沖的。

糊涂的御姐 追問

2021-06-22 10:34

你說的也不對(duì)啊，怎么可能計(jì)入管理費(fèi)用呢，還有只是補(bǔ)提個(gè)稅，你分錄不對(duì)

郭老師 解答

2021-06-22 10:36

你好，個(gè)稅是不是在工資里面？它是不是屬于工資是從工資里扣除的吧。

郭老師 解答

2021-06-22 10:37

你不是說少計(jì)提了嗎

計(jì)提的分錄是不是借管理費(fèi)用貸應(yīng)付職工薪酬，然后發(fā)工資的時(shí)候借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)可以參考這個(gè)全的









計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款

糊涂的御姐 追問

2021-06-22 10:38

4月份工資我已經(jīng)計(jì)提過了，只是個(gè)稅我沒有計(jì)提，

郭老師 解答

2021-06-22 10:41

那你不是沒有計(jì)提，是沒有從工資里扣除，借應(yīng)付職工薪酬工資貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅做這個(gè)。

糊涂的御姐 追問

2021-06-22 10:51

借應(yīng)付職工薪酬，貸方應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅，可以放在6月份做嗎

郭老師 解答

2021-06-22 10:53

你好，可以的，可以的，可以的。