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2021-06-29 07:11

老師您好，意思是收到房租水電費(fèi)發(fā)票時(shí)，借其他業(yè)務(wù)成本應(yīng)交增值稅貸應(yīng)付帳款，開出票是借應(yīng)收貸其他業(yè)務(wù)收入應(yīng)交增值稅，對嗎？

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2021-06-29 07:12

差額納稅請解釋一下

maize老師 解答

2021-06-29 07:38

提供物業(yè)管理服務(wù)的納稅人，向服務(wù)接受方收取的自來水水費(fèi)，以扣除其對外支付的自來水水費(fèi)后的余額為銷售額，按照簡易計(jì)稅方法依3%的征收率計(jì)算繳納增值稅。（總局公告2016年第54號）

maize老師 解答

2021-06-29 07:39

房租和電費(fèi)不是的，可以差額只有水費(fèi)

maize老師 解答

2021-06-29 07:41

只有水費(fèi)可以扣除這個(gè)成本去交稅，

maize老師 解答

2021-06-29 07:42

你好，借銀行或者是應(yīng)收 貸其他業(yè)務(wù)收入-電費(fèi)/房租，應(yīng)交增值稅 成本做借其他業(yè)務(wù)成本-電費(fèi)/房租，貸應(yīng)付賬款， 

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2021-06-29 08:40

老師您好，請問現(xiàn)在收到這張的分錄怎么寫？

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2021-06-29 08:42

我公司不是物業(yè)公司

maize老師 解答

2021-06-29 08:48

可以比對物業(yè)公司做賬，你們是一般納稅人？

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2021-06-29 09:04

是的，一般納稅人

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2021-06-29 09:05

請告訴下這張票的分錄怎么寫？

maize老師 解答

2021-06-29 09:11

借銀行或者是應(yīng)收 貸其他業(yè)務(wù)收入-電費(fèi)，銷項(xiàng)稅額       借其他業(yè)務(wù)成本-電費(fèi)/房租，進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款， 

maize老師 解答

2021-06-29 09:12

 借其他業(yè)務(wù)成本-電費(fèi)/房租，進(jìn)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)付賬款， 

maize老師 解答

2021-06-29 09:12

水費(fèi) 對方是不是開3% 這個(gè)你可以按3% 這個(gè)簡易計(jì)稅不需要抵扣，你這個(gè)水費(fèi)做借銀行或者是應(yīng)收 貸其他業(yè)務(wù)收入水費(fèi) ，簡易計(jì)稅，成本做借其他業(yè)務(wù)成本 簡易計(jì)稅，，貸應(yīng)付賬款，

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2021-06-29 09:20

水費(fèi)對方開13%

maize老師 解答

2021-06-29 09:23

那你這個(gè)可以選擇一般計(jì)稅也可以按這個(gè)做借銀行或者是應(yīng)收 貸其他業(yè)務(wù)收入水費(fèi) ， 銷項(xiàng)稅額，成本做借其他業(yè)務(wù)成本-水費(fèi)  進(jìn)項(xiàng)稅額，貸應(yīng)付賬款，

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2021-06-29 09:29

謝謝老師耐心解答

maize老師 解答

2021-06-29 09:37

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了。