maize老師 解答

2021-07-02 10:55

對(duì)方這個(gè)=之前賬上資產(chǎn)負(fù)債表等于稅局申報(bào)嗎？

魁梧的太陽(yáng) 追問(wèn)

2021-07-02 10:59

看不了對(duì)方做的系統(tǒng)里的帳，但是在稅務(wù)局上報(bào)的稅，資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額減年初余額和利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)的相等的，給我科目余額表建賬的時(shí)候，是今年3月份，我開(kāi)始建賬的話，是按照她給的1月份數(shù)據(jù)建賬，我系統(tǒng)里的利潤(rùn)表期末余額的數(shù)據(jù)比稅務(wù)局期末余額數(shù)據(jù)大。這該怎么辦呢？我系統(tǒng)里的產(chǎn)負(fù)債表的期末余額減年初余額和利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)的相等的，但是稅務(wù)局上的數(shù)據(jù)不相等？

maize老師 解答

2021-07-02 11:01

利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期末數(shù)-年初數(shù)（計(jì)提盈余公積，盈余公積彌補(bǔ)虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調(diào)整這個(gè)就不會(huì)相等了）
 這個(gè)看是不是計(jì)提所得稅，這個(gè)次年計(jì)提上年所得稅使用未分配利潤(rùn)或者是以前年度損益調(diào)整是不等，你接手賬必須需要之前賬簿申報(bào)表， 和憑證，才可以，這個(gè)要不你后續(xù)咋做匯算清繳？

maize老師 解答

2021-07-02 11:01

需要去查，不是說(shuō)不等就不對(duì)了

魁梧的太陽(yáng) 追問(wèn)

2021-07-02 11:06

查出來(lái)之后，要怎么做呢，調(diào)賬嗎？往什么科目里面調(diào)呢？

maize老師 解答

2021-07-02 11:11

需要看啥情況，要是科目做相反，需要對(duì)方反結(jié)賬去改為負(fù)數(shù)，損益科目做相反話，別的情況不需要處理

魁梧的太陽(yáng) 追問(wèn)

2021-07-02 11:46

是做到利潤(rùn)分配的呢，就是期初數(shù)據(jù)計(jì)入到利潤(rùn)分配的數(shù)多了？

maize老師 解答

2021-07-02 11:50

那就不需要 處理，這個(gè)，做貸方就增加，借方是減少

魁梧的太陽(yáng) 追問(wèn)

2021-07-02 11:54

對(duì)的，就是期初的數(shù)據(jù)利潤(rùn)分配做借方的數(shù)據(jù)多了，這個(gè)不需要處理嗎？

maize老師 解答

2021-07-02 11:59

不需要處理，這個(gè)不用處理

魁梧的太陽(yáng) 追問(wèn)

2021-07-02 13:38

不處理的話，利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)累計(jì)數(shù)和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)的期末數(shù)-年初數(shù)就不相等了，雖然說(shuō)在我的做賬系統(tǒng)里是相等的，但是在稅務(wù)局上的報(bào)表顯示的數(shù)據(jù)不等。

maize老師 解答

2021-07-02 13:41

是勾稽關(guān)系不對(duì)，這個(gè)不需要處理，這個(gè)

魁梧的太陽(yáng) 追問(wèn)

2021-07-02 13:46

到明年年初的時(shí)候，重新建賬的話，勾稽關(guān)系是不是可以做到相等了呢？

maize老師 解答

2021-07-02 13:53

是的，這個(gè)到時(shí)候這個(gè)會(huì)等于這個(gè)