圓夢 追問

2021-07-08 21:16

借：其他應(yīng)付款-社保

圓夢 追問

2021-07-08 21:17

貸：銀行存款

圓夢 追問

2021-07-08 21:18

她的其它應(yīng)付款里包括公司和個(gè)人兩部分

bamboo老師 解答

2021-07-08 21:44

單位部分沒有計(jì)提入賬嗎

圓夢 追問

2021-07-08 21:45

計(jì)提了，也是其它應(yīng)付款科目

bamboo老師 解答

2021-07-08 21:48

單位計(jì)提的時(shí)候
借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
不是應(yīng)該這樣寫分錄嗎

圓夢 追問

2021-07-08 21:48

老師：我發(fā)放4月工資時(shí)，是不是應(yīng)該扣除5月份的個(gè)人保險(xiǎn)？

bamboo老師 解答

2021-07-08 21:49

不是的 發(fā)放4月工資時(shí) 應(yīng)該對應(yīng)扣4月份的個(gè)人保險(xiǎn)

圓夢 追問

2021-07-08 21:49

是的，但以前的會計(jì)是那種寫法

bamboo老師 解答

2021-07-08 21:50

那您自己接手后應(yīng)該改過來啊
上交的時(shí)候
借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保費(fèi)
貸：銀行存款

圓夢 追問

2021-07-08 22:08

發(fā)放上個(gè)月工資呢？

bamboo老師 解答

2021-07-08 22:22

發(fā)放上個(gè)月工資對應(yīng)扣上個(gè)月的保險(xiǎn)
您發(fā)放一月份的工資 扣一月份的保險(xiǎn) 發(fā)放二月份的工資 就扣二月份的保險(xiǎn)