蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)

2021-07-09 14:19

庫(kù)存商品的發(fā)票還沒(méi)收到

郭老師 解答

2021-07-09 14:20

你好，沒(méi)有收到，做一個(gè)暫估就行，因?yàn)槟阋呀?jīng)做了收入，你得暫估一個(gè)成本的。

蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)

2021-07-09 14:24

商品發(fā)出的當(dāng)月就要確認(rèn)收入嗎？如果是小規(guī)模納稅人，4月份發(fā)出商品，同時(shí)4月份做分錄：借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，然后到7月初才申報(bào)納稅，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2021-07-09 14:29

你好，這個(gè)不一定你，如果你下個(gè)月給他開(kāi)發(fā)票，下個(gè)月確認(rèn)收入就可以的。

蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)

2021-07-09 14:40

4、5、6月份都有發(fā)出商品，6月份才開(kāi)出發(fā)票，收入是在6月份確認(rèn)，成本也是6月份結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)嗎？進(jìn)銷存報(bào)表也只能做6月份出庫(kù)，4、5月份就不體現(xiàn)出庫(kù)了？

郭老師 解答

2021-07-09 14:43

你好，可以的，可以，你可以體現(xiàn)出庫(kù)發(fā)出商品，不就是出庫(kù)啦。

蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)

2021-07-09 14:44

商品已經(jīng)發(fā)出，這個(gè)暫估分錄還需要下月初沖紅，下月底再暫估嗎？

郭老師 解答

2021-07-09 14:46

既然發(fā)出商品貸，庫(kù)存商品，其他的什么都不需要做，不需要做暫估，其他的都不用做。

蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)

2021-07-09 14:50

等收到發(fā)票時(shí)再?zèng)_紅原來(lái)暫估分錄，然后重新按發(fā)票做借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2021-07-09 14:52

不用紅沖結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸發(fā)出商品。

蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)

2021-07-09 15:10

4月發(fā)出商品：借庫(kù)存商品貸暫估應(yīng)付賬款，借發(fā)出商品貸庫(kù)存商品；5月發(fā)出商品：借發(fā)出商品貸庫(kù)存商品；6月發(fā)出商品并開(kāi)出銷售發(fā)票，同時(shí)收到成本發(fā)票時(shí)：借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸發(fā)出商品貸庫(kù)存商品，同時(shí)沖紅4月暫估的分錄（借：庫(kù)存商品紅字貸：暫估應(yīng)付賬款紅字），再做分錄：借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款。對(duì)嗎？

蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)

2021-07-09 15:12

6月開(kāi)出發(fā)票總額包括4、5月發(fā)出商品

郭老師 解答

2021-07-09 15:14

是的是的，是這么做的。

蘋(píng)果樹(shù) 追問(wèn)

2021-07-09 15:15

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2021-07-09 15:17

不用客氣，工作愉快。