流年 追問

2021-07-09 21:36

有8千多增值稅，還有7千多企業(yè)所得稅

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:37

借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅?？劾U的時候，借：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅，貸：銀行存款

流年 追問

2021-07-09 21:39

可是小企業(yè)會計準(zhǔn)則下的科目沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，那我應(yīng)該做到哪里呢

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:40

怪不得呢，直接是借：所得稅，貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交企業(yè)所得稅

流年 追問

2021-07-09 21:42

老師可以寫的完整一點嗎，還有增值稅和附加稅，謝謝哦

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:43

請問一下這個補繳增值稅是什么意思？忘了申報還是怎么？

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:46

借：所得稅
貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交企業(yè)所得稅
借：營業(yè)稅金及附加-城建/地方附加
貸：應(yīng)交稅費
借：應(yīng)交稅費
貸：銀行存款
借：應(yīng)交稅費-未交稅費
貸：銀行存款

流年 追問

2021-07-09 21:46

應(yīng)該算是被查到的，由于發(fā)票開的出問題，被檢測到了，然后就讓我們補交增值稅和企業(yè)所得稅，報表也是改過的

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:47

您這增值稅只能說算罰款還是營業(yè)外，這個都不好界定了

流年 追問

2021-07-09 21:49

可以算罰款嗎

流年 追問

2021-07-09 21:50

我糾結(jié)了很久就是不知道做哪個科目合適

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:50

您好，您這樣說，不單單是要做增值稅了，您的收入估計也要重新計算了，

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:50

還是按照我那樣去計算，您的賬要重新看一下了

流年 追問

2021-07-09 21:53

就是報表重新報過才產(chǎn)生的，更改了報表

流年 追問

2021-07-09 21:54

如果不更改報表，增值稅從哪里產(chǎn)生呢，不太明白

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:55

您好，那您做的很棒，也不能是罰款，就是重做了憑證報表，多出來的增值稅，所以補繳納。

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:55

憑證，有些沒有做收入的，現(xiàn)在補做收入了，倒不是說更正了報表如何

流年 追問

2021-07-09 21:56

是的，那分錄按照您剛剛發(fā)的那樣寫可以嗎

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:58

您好，是可以的，請問還有什么可以幫您的

流年 追問

2021-07-09 21:59

哦哦，好的呢，謝謝老師哦

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:59

好的，祝您學(xué)習(xí)愉快，共同成長，假如覺得可以的話，請給好評

流年 追問

2021-07-09 22:01

對了老師，忘了說，補繳的增值稅有滯納金，滯納金分錄也要做的吧，做營業(yè)外支出可以嗎

思頓喬老師 解答

2021-07-09 22:02

您好，需要做營業(yè)外支出，其實有些問題您自己可以確定的