流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:36

有8千多增值稅，還有7千多企業(yè)所得稅

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:37

借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅。扣繳的時(shí)候，借：應(yīng)交稅費(fèi)—企業(yè)所得稅，貸：銀行存款

流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:39

可是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下的科目沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目，那我應(yīng)該做到哪里呢

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:40

怪不得呢，直接是借：所得稅，貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交企業(yè)所得稅

流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:42

老師可以寫的完整一點(diǎn)嗎，還有增值稅和附加稅，謝謝哦

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:43

請(qǐng)問(wèn)一下這個(gè)補(bǔ)繳增值稅是什么意思？忘了申報(bào)還是怎么？

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:46

借：所得稅
貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交企業(yè)所得稅
借：營(yíng)業(yè)稅金及附加-城建/地方附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)
借：應(yīng)交稅費(fèi)
貸：銀行存款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交稅費(fèi)
貸：銀行存款

流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:46

應(yīng)該算是被查到的，由于發(fā)票開的出問(wèn)題，被檢測(cè)到了，然后就讓我們補(bǔ)交增值稅和企業(yè)所得稅，報(bào)表也是改過(guò)的

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:47

您這增值稅只能說(shuō)算罰款還是營(yíng)業(yè)外，這個(gè)都不好界定了

流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:49

可以算罰款嗎

流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:50

我糾結(jié)了很久就是不知道做哪個(gè)科目合適

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:50

您好，您這樣說(shuō)，不單單是要做增值稅了，您的收入估計(jì)也要重新計(jì)算了，

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:50

還是按照我那樣去計(jì)算，您的賬要重新看一下了

流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:53

就是報(bào)表重新報(bào)過(guò)才產(chǎn)生的，更改了報(bào)表

流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:54

如果不更改報(bào)表，增值稅從哪里產(chǎn)生呢，不太明白

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:55

您好，那您做的很棒，也不能是罰款，就是重做了憑證報(bào)表，多出來(lái)的增值稅，所以補(bǔ)繳納。

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:55

憑證，有些沒(méi)有做收入的，現(xiàn)在補(bǔ)做收入了，倒不是說(shuō)更正了報(bào)表如何

流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:56

是的，那分錄按照您剛剛發(fā)的那樣寫可以嗎

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:58

您好，是可以的，請(qǐng)問(wèn)還有什么可以幫您的

流年 追問(wèn)

2021-07-09 21:59

哦哦，好的呢，謝謝老師哦

思頓喬老師 解答

2021-07-09 21:59

好的，祝您學(xué)習(xí)愉快，共同成長(zhǎng)，假如覺(jué)得可以的話，請(qǐng)給好評(píng)

流年 追問(wèn)

2021-07-09 22:01

對(duì)了老師，忘了說(shuō)，補(bǔ)繳的增值稅有滯納金，滯納金分錄也要做的吧，做營(yíng)業(yè)外支出可以嗎

思頓喬老師 解答

2021-07-09 22:02

您好，需要做營(yíng)業(yè)外支出，其實(shí)有些問(wèn)題您自己可以確定的