小周 追問

2021-07-10 16:46

那利潤表里面所得稅費(fèi)用就負(fù)數(shù)了呢

maize老師 解答

2021-07-10 16:52

不影響， 你本年累計(jì)數(shù)是不是正數(shù)，是可以

小周 追問

2021-07-10 16:59

這樣的話本來要繳所得稅的，變成了不要繳納

maize老師 解答

2021-07-10 17:06

你這個(gè)是上年的企業(yè)所得稅嗎？多計(jì)提？你是不是小準(zhǔn)則？

小周 追問

2021-07-10 17:10

嗯，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

maize老師 解答

2021-07-10 17:19

那這個(gè)這么做可以，不想影響本年利潤做借應(yīng)交稅費(fèi)，貸未分配利潤，也可以，

小周 追問

2021-07-10 17:25

總感覺哪里不對(duì)，稅費(fèi)繳納的是正確的數(shù)據(jù)，不存在上年度結(jié)轉(zhuǎn)下來的應(yīng)該。這樣做的話直接影響本年度所得稅的

maize老師 解答

2021-07-10 17:39

那按你說這個(gè)本年累計(jì)數(shù)應(yīng)該是正數(shù)啊，你這個(gè)科目余額表截圖給我看下，1月的

小周 追問

2021-07-10 17:49

快帳里面好像木有科目余額表

小周 追問

2021-07-10 17:53

老師幫忙看看呢

maize老師 解答

2021-07-10 17:56

你是調(diào)出來是1月么，那你這個(gè)期初是貸方這么多，那你這個(gè)繳納多少，？12月計(jì)提，次年交2020年交多少，多部分就是多計(jì)提，你就需要沖了，不想影響本年利潤做借應(yīng)交稅費(fèi)，貸未分配利潤

小周 追問

2021-07-10 18:02

一月份繳納的8655.1。十二月份計(jì)提的是11088.21

maize老師 解答

2021-07-10 18:06

這個(gè)就是多計(jì)提了，5月呢，交多少？ 借應(yīng)交稅費(fèi)11088.21-8655.1，貸未分配利潤11088.21-8655.1

maize老師 解答

2021-07-10 18:06

匯算清繳這個(gè)5月交多少這個(gè)

小周 追問

2021-07-10 18:11

補(bǔ)繳了42.7。4月份繳的

maize老師 解答

2021-07-10 18:19

借應(yīng)交稅費(fèi)11088.21-8655.1-42.7，貸未分配利潤11088.21-8655.1-42.7

小周 追問

2021-07-10 18:24

這樣做？對(duì)嗎

maize老師 解答

2021-07-10 18:31

是的，你這個(gè)需要先刪除你做負(fù)數(shù)那個(gè)分錄，先去刪除

小周 追問

2021-07-10 18:41

補(bǔ)繳上年的42.7怎么做分錄

maize老師 解答

2021-07-10 19:02

借應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行 可以