雨廂 追問(wèn)

2021-07-12 14:51

交工會(huì)經(jīng)費(fèi)的會(huì)計(jì)科目怎么做

立紅老師 解答

2021-07-12 14:54

同學(xué)你好，
借，應(yīng)付職工薪酬一工會(huì)經(jīng)費(fèi)；
貸，銀行存款；

雨廂 追問(wèn)

2021-07-12 15:06

我沒(méi)有經(jīng)過(guò)應(yīng)付職工薪酬科目   也沒(méi)有計(jì)提  直接  借 管理費(fèi)用  貸 銀行存款了   然后第二個(gè)月工會(huì)經(jīng)費(fèi)返還了   我就直接 借銀行存款 貸 管理費(fèi)用   然后利潤(rùn)表里的利潤(rùn)總額和 資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)不一致了  正好差工會(huì)經(jīng)費(fèi)的金額    是因?yàn)槲覜](méi)計(jì)提的原因嗎

立紅老師 解答

2021-07-12 15:12

同學(xué)你好
然后利潤(rùn)表里的利潤(rùn)總額和 資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)不一致了 正好——您 說(shuō)的是退回的這個(gè)月么？

雨廂 追問(wèn)

2021-07-12 15:23

對(duì)的  是的

立紅老師 解答

2021-07-12 15:28

同學(xué)你好，應(yīng)是因?yàn)閷⒐芾碣M(fèi)用計(jì)入貸方，報(bào)表沒(méi)有取到數(shù)；可以計(jì)入管理費(fèi)用借方，用負(fù)數(shù)；