????????????????????燕兒 追問

2021-07-12 15:30

財務費用如果在貸方，財務費用余額為負了

鄒老師 解答

2021-07-12 15:34

你好，銀行利息收入，本來就是沖銷費用，就會導致利潤表的 財務費用負數(shù)啊  

????????????????????燕兒 追問

2021-07-12 16:29

謝謝老師，2020年企業(yè)所得做是虧損的。2021年1季度利潤也是虧損，2季度利潤為正數(shù)10000，請問企業(yè)所得是不當月要交？我怕交了，如果下個月虧損，到時候退起來麻煩。請老師教我。

鄒老師 解答

2021-07-12 16:33

你好，2021年1季度利潤也是虧損，2季度利潤為正數(shù)10000，2021年累計是虧損還是盈利呢？ 

????????????????????燕兒 追問

2021-07-12 16:46

盈利10000，但是2020年企業(yè)年報是虧損30000

鄒老師 解答

2021-07-12 16:49

你好，累計盈利1萬，是需要申報繳納企業(yè)所得稅的。
如果下個月虧損，暫時不會退稅。
如果匯算清繳的結果還是虧損，才會退回多交稅款 

????????????????????燕兒 追問

2021-07-12 17:06

2019年二季度，我加了一個300多的企業(yè)所得稅，在2020年十月份，稅務局，說企業(yè)所得稅不允許掛負數(shù)，如果要退多繳的費用，要查賬

????????????????????燕兒 追問

2021-07-12 17:08

后來查了，就為了退300.確實太麻煩了

鄒老師 解答

2021-07-12 17:08

（是針對這個回復有什么疑問嗎）