一直都在路上 追問

2021-07-13 10:01

確認收入的時候是：借銀行存款/應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅  是這樣嗎

立紅老師 解答

2021-07-13 10:07

同學(xué)你好，借銀行存款/應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅 是這樣嗎——是的；

一直都在路上 追問

2021-07-13 10:29

老師 一般納稅人每月都要結(jié)轉(zhuǎn)銷項進項嗎

立紅老師 解答

2021-07-13 10:30

同學(xué)你好， 一般納稅人每月都要結(jié)轉(zhuǎn)銷項進項嗎——對的；

一直都在路上 追問

2021-07-13 11:30

老師 一般納稅人 已經(jīng)付款 發(fā)票未開未抵扣的話 做分錄是怎么做啊 發(fā)票已開未抵扣怎么做呢

立紅老師 解答

2021-07-13 11:43

同學(xué)你好
般納稅人 已經(jīng)付款 發(fā)票未開未抵扣的話 做分錄是怎么做啊 
借，預(yù)付賬款
貸，銀行存款
發(fā)票已開未抵扣怎么做呢
借，原材料等
借，應(yīng)交稅費一待認證進項
貸，銀行存款等；

一直都在路上 追問

2021-07-13 11:53

如果是已開已抵扣 我這里是借主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅  財務(wù)費用-手續(xù)費  貸銀行存款  這樣對嗎

立紅老師 解答

2021-07-13 11:59

同學(xué)你好，為什么涉及了財務(wù)費用呢？

一直都在路上 追問

2021-07-13 12:00

有銀行付款的手續(xù)費

立紅老師 解答

2021-07-13 12:01

同學(xué)你好，如果是這樣，是對的；

一直都在路上 追問

2021-07-13 12:26

老師 如果是這樣子的 就是我付款了121800元 這個是成本 因為沒有認證我可以直接借主營業(yè)務(wù)成本 財務(wù)費用手續(xù)費 然后貸銀行存款嗎  后續(xù)如果又認證了 這個分錄怎么做呢 如果這個后續(xù)認證我分兩部分 一部分認證了 一部分沒有認證 這個分錄怎么做呢

立紅老師 解答

2021-07-13 12:35

同學(xué)你好
全部認證
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項
貸，主營業(yè)務(wù)成本；
如果一張發(fā)票要認證就可全部認證，不能只證一部分

一直都在路上 追問

2021-07-13 14:36

老師 第一個問題 就是因為涉及一個付款的分錄 如果是全部認證的話是不是可以借主營業(yè)務(wù)成本 財務(wù)費用-手續(xù)費 貸銀行存款 然后借應(yīng)交稅費-應(yīng)增-進項  貸主營業(yè)務(wù)成本 這樣兩筆分錄  老師不是一張發(fā)票 就是一筆業(yè)務(wù) 開了兩三張發(fā)票 然后認證的時候 只認證了一張 還有未認證的這種情況 怎么做分錄

立紅老師 解答

2021-07-13 14:39

同學(xué)你好 第一個問題 就是因為涉及一個付款的分錄 如果是全部認證的話是不是可以借主營業(yè)務(wù)成本 財務(wù)費用-手續(xù)費 貸銀行存款 然后借應(yīng)交稅費-應(yīng)增-進項 貸主營業(yè)務(wù)成本 這樣兩筆分錄 ——對的；
老師不是一張發(fā)票 就是一筆業(yè)務(wù) 開了兩三張發(fā)票 然后認證的時候 只認證了一張 還有未認證的這種情況 怎么做分錄
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項
借，應(yīng)交稅費一應(yīng)增一待認證進項
貸，主營業(yè)務(wù)成本；

一直都在路上 追問

2021-07-13 14:52

老師 如果是未開發(fā)票未抵扣 就不用做進項稅的分錄是嗎 只需要做一個付款分錄就可以是嗎 如果是已開發(fā)票未抵扣分錄 做了借主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 財務(wù)費用-手續(xù)費  貸銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)進項的時候 這個分錄怎么做啊

立紅老師 解答

2021-07-13 14:59

同學(xué)你好，如果是未開發(fā)票未抵扣 就不用做進項稅的分錄是嗎 只需要做一個付款分錄就可以是嗎——是的；
如果是已開發(fā)票未抵扣分錄 做了借主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 財務(wù)費用-手續(xù)費 貸銀行存款 月底結(jié)轉(zhuǎn)進項的時候 這個分錄怎么做啊——

這個待認證進項不結(jié)轉(zhuǎn)；

一直都在路上 追問

2021-07-13 16:19

那這個待認證進項的分錄 下次認證的時候怎么做呢

立紅老師 解答

2021-07-14 09:21

同學(xué)你好
借， 應(yīng)交稅費一應(yīng)增一進項
貸，應(yīng)交稅費一待認證進項稅額；