maize老師 解答

2021-07-14 11:29

你要是就說跨月 那這個(gè)是更正之前季度申報(bào)

Livia 追問

2021-07-14 12:16

調(diào)了本年年初數(shù)，那上年的期末數(shù)那不是也要改?。?/p>

maize老師 解答

2021-07-14 12:22

是的，也是調(diào)上年期末數(shù)，追溯調(diào)整，是要追溯到上年，

Livia 追問

2021-07-14 21:11

那上年期末調(diào)整了那不是期初又要調(diào)??？？那一直要調(diào)到前面錯(cuò)了的??？不懂

maize老師 解答

2021-07-14 21:48

這追溯調(diào)整的意思，通俗說白了就是就把那個(gè)費(fèi)用補(bǔ)之前賬上，你要是做掉了借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，說白就是反結(jié)帳把這個(gè)科目補(bǔ)12月賬上

maize老師 解答

2021-07-14 21:49

這樣相比之前那個(gè)期末數(shù)變動(dòng)，對應(yīng)本年年初數(shù)也變動(dòng)了

maize老師 解答

2021-07-14 21:49

現(xiàn)在財(cái)務(wù)軟件做賬就是這樣處理反結(jié)帳補(bǔ)上，

maize老師 解答

2021-07-14 21:51

之前的手工帳，就是在本年的這個(gè)賬上，，借以前年度損益調(diào)整貸其他應(yīng)付款。這樣對應(yīng)調(diào)上年利潤表管理費(fèi)用，資產(chǎn)負(fù)債表12月其他應(yīng)付款增加，未分配利潤減少，對應(yīng)本年資產(chǎn)負(fù)債表也同步年初數(shù)變動(dòng)這個(gè)意思