maize老師 解答

2021-07-14 11:29

你要是就說跨月 那這個是更正之前季度申報

Livia 追問

2021-07-14 12:16

調了本年年初數，那上年的期末數那不是也要改??？

maize老師 解答

2021-07-14 12:22

是的，也是調上年期末數，追溯調整，是要追溯到上年，

Livia 追問

2021-07-14 21:11

那上年期末調整了那不是期初又要調?。?？那一直要調到前面錯了的??？不懂

maize老師 解答

2021-07-14 21:48

這追溯調整的意思，通俗說白了就是就把那個費用補之前賬上，你要是做掉了借管理費用貸其他應付款，說白就是反結帳把這個科目補12月賬上

maize老師 解答

2021-07-14 21:49

這樣相比之前那個期末數變動，對應本年年初數也變動了

maize老師 解答

2021-07-14 21:49

現在財務軟件做賬就是這樣處理反結帳補上，

maize老師 解答

2021-07-14 21:51

之前的手工帳，就是在本年的這個賬上，，借以前年度損益調整貸其他應付款。這樣對應調上年利潤表管理費用，資產負債表12月其他應付款增加，未分配利潤減少，對應本年資產負債表也同步年初數變動這個意思