
請(qǐng)問(wèn)老師,我們是建筑施工企業(yè)在外地的項(xiàng)目部,獨(dú)立核算的。我們昨天一次交納了半年的社保(7月-12月),之前沒(méi)有計(jì)提,發(fā)工資也沒(méi)有扣員工的社保,現(xiàn)在我可不可以直接做:借:管理費(fèi)用(公司負(fù)擔(dān)社保)其他應(yīng)收款(個(gè)人負(fù)擔(dān)社保)貸:銀行存款 另外個(gè)人承擔(dān)的部分再現(xiàn)金收回來(lái),借:現(xiàn)金 貸:其他應(yīng)收款(個(gè)人負(fù)擔(dān)社保)
答: 您好!可以的。只是你的個(gè)稅就沒(méi)辦法了。
老師我是建筑施工企業(yè),我收甲方的工程預(yù)收款,我用的借:銀行存款,貸:預(yù)收賬款,這個(gè)分錄合適嘛?我給甲方付的工程質(zhì)保金,借:其他應(yīng)收款,貸:銀行存款,同一甲方,用到預(yù)收賬款,其他應(yīng)付款,這樣合適嗎?
答: 可以的 因?yàn)槭遣煌愋偷臉I(yè)務(wù) 使用不同的科目
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
建筑施工企業(yè),發(fā)現(xiàn)去年有一筆分錄做錯(cuò)了,業(yè)務(wù)內(nèi)容是工地管理人員A支付借支款給工地管理人員B,當(dāng)時(shí)直接入了成本,做成了借:施工工程-人工 貸:其他應(yīng)收款-工地負(fù)責(zé)人A ,現(xiàn)在發(fā)要把他調(diào)整成借:其他應(yīng)收款-工地管理人員B 貸:其他應(yīng)收款-工地管理人員A,之前做錯(cuò)的要怎么做分錄呢?
答: 你好!你紅字沖減之前錯(cuò)誤的,然后按正確的入賬就好


宋生老師 解答
2016-12-13 10:01
宋生老師 解答
2016-12-13 10:12