思頓喬老師 解答

2021-07-16 21:03

金額多計(jì)提了多少呢？謝謝

小周 追問

2021-07-16 21:04

一般納稅人，多計(jì)提了幾百

思頓喬老師 解答

2021-07-16 21:04

您好，直接減少計(jì)提就可以了

思頓喬老師 解答

2021-07-16 21:05

借：所得稅費(fèi)用（負(fù)數(shù)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅（負(fù)數(shù)）

小周 追問

2021-07-16 21:05

要怎么做呢分錄

小周 追問

2021-07-16 21:06

那樣的話所得稅費(fèi)用就產(chǎn)生了負(fù)數(shù)，而且去年繳納也是按正確的繳納的，不存在調(diào)整今年的所得稅

思頓喬老師 解答

2021-07-16 21:06

幾百元這個(gè)是沒有關(guān)系的

思頓喬老師 解答

2021-07-16 21:07

那您今年的匯算清繳呢沒有去調(diào)整么？

思頓喬老師 解答

2021-07-16 21:07

借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅

    貸：以前年度損益調(diào)整

  調(diào)整利潤分配，做以下分錄：

  借：以前年度損益調(diào)整

    貸：利潤分配——未分配利潤

  如需調(diào)整計(jì)提盈余公積，則具體分錄為：

  借：利潤分配─提取盈余公積

    貸：盈余公積

思頓喬老師 解答

2021-07-16 21:08

請(qǐng)問還有什么可以幫您的