葉子 追問

2021-07-23 13:34

但是 我想問的是  我們公司銷售給韓國的模具，所有權(quán)是人家的， 在用人家的模具在生產(chǎn)產(chǎn)品，在銷售出去，這中間 是不是 存在我們租的人家的模具問題呀

樸老師 解答

2021-07-23 13:35

模具你們開發(fā)票視同內(nèi)銷就行了
這個不算你們租的
你直接不做就行了

葉子 追問

2021-07-23 13:43

你直接不做就行了 這句話是什么意思呢   對呀  模具這個開形式發(fā)票 做視同銷售的賬了，我不能用固定資產(chǎn)做賬呀 ，這是銷售，我們生產(chǎn)需要這個模具  稅務(wù)局說  因為我們用人家的 模具來生產(chǎn)我自己的東西  算租賃

樸老師 解答

2021-07-23 13:49

這個不是你們的了
你們不做固定資產(chǎn)
人家放在你們這里你們用的
你總說租賃的
你付租金了嗎

葉子 追問

2021-07-23 14:14

不付租金  只是客戶放在我們這里讓我們生產(chǎn)產(chǎn)品 ，這不就是 我們用人家的模具了嗎

樸老師 解答

2021-07-23 14:19

是
但是沒付租金啥的你想做什么分錄呢
這是給他們生產(chǎn)
他們出模具正常

葉子 追問

2021-07-23 14:20

這是稅務(wù)局說的

樸老師 解答

2021-07-23 14:26

那你們付租金了沒有呢

葉子 追問

2021-07-23 14:39

沒有 呢  我們只是用他們的模具 生產(chǎn)產(chǎn)品，在給我他們出口

樸老師 解答

2021-07-23 14:44

你不說稅局不知道這個事就這么過去了
模具的錢協(xié)商好加在商品的價格里面

葉子 追問

2021-07-23 15:02

模具錢  加在商品里 出口的話  我們就連模具款一起申請退稅了是這意思嗎，  比如 模具款10000元  出口產(chǎn)品 金額是 5萬 就給加到產(chǎn)品上 做成6萬元的 出口 對吧

樸老師 解答

2021-07-23 15:07

對的
但是不要單獨列出來模具
也不i要讓稅局知道

葉子 追問

2021-07-23 15:09

是呀  因為第一次  沒用經(jīng)驗  就問了一下 稅務(wù)局  這樣的業(yè)務(wù)  他們就說 這樣算租賃模具了  產(chǎn)生租賃費 了 這個那個的

樸老師 解答

2021-07-23 15:10

那你這個咋整
你們做費用可以收到費用發(fā)票嗎

葉子 追問

2021-07-23 15:16

如果  像您說的 那樣  把模具費 給加到產(chǎn)品里  收匯的時候 是寫什么呢  借 銀行  貸 預(yù)收嗎 ，我們是自己不加工模具 也是在另一家模具公司買過來 ，他們給我們開模具專票，那這個進(jìn)來的模具費發(fā)票  應(yīng)該做什么賬呢   固定資產(chǎn)嗎 如果按銷售  不是 做庫存商品嗎

樸老師 解答

2021-07-23 15:20

同學(xué)你好
這個可以做庫存商品

葉子 追問

2021-07-23 15:23

這個模具費  您那意思 不是 讓把模具費 揉到 出口的 產(chǎn)品里 嗎 做到庫存商品  我怎么銷賬呢 沒有辦法轉(zhuǎn)成本呀

樸老師 解答

2021-07-23 15:33

你生產(chǎn)使用的時候模具計入生產(chǎn)成本攤銷在產(chǎn)成品里

葉子 追問

2021-07-23 15:45

就是說  模具入庫時  借 ：庫存商品 10000元 貸 ：銀行10000元   借：生產(chǎn)成本    貸： 庫存商品  ，使用時 金額不能 直接攤銷把 1萬吧，不知道要攤銷多少呢  因為 產(chǎn)成品  總量也許1000個  也許10000個 這個數(shù)量沒有辦法預(yù)知呢

樸老師 解答

2021-07-23 15:52

你按照第一次賣出去的數(shù)量來攤就行了