閃楊楊 追問

2021-08-04 15:35

兼職的    就固定給工資，社保都是員工自己交

鄒老師 解答

2021-08-04 15:36

你好，社保都是員工自己交，那單位就不需要針對這個社保做分錄啊  

閃楊楊 追問

2021-08-04 15:37

我把月發(fā)的固定金額做的工資，社保全部做的應(yīng)收款    但這樣不平

鄒老師 解答

2021-08-04 15:38

你好，社保都是員工自己交，那單位就不需要針對這個社保做分錄啊  
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

閃楊楊 追問

2021-08-04 15:41

不可能不做分錄的啊    工資表要入的啊

鄒老師 解答

2021-08-04 15:42

你好，只需要做工資的分錄
因為社保是個人全額負(fù)擔(dān)，單位就不需要再針對社保部分做分錄 

閃楊楊 追問

2021-08-04 15:43

都是單位代扣的

鄒老師 解答

2021-08-04 15:44

你好，社保是單位先收到，然后全額繳納？

閃楊楊 追問

2021-08-04 15:44

單位先交    再從工資扣

鄒老師 解答

2021-08-04 15:45

你好
單位先交，借：其他應(yīng)收款，貸：銀行存款
再從工資扣，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)收款

閃楊楊 追問

2021-08-04 15:48

老師
計提的時候呢

鄒老師 解答

2021-08-04 15:49

你好，只需要計提工資，不需要針對社保部分（請看圖片）做計提

閃楊楊 追問

2021-08-04 17:21

整明白了   謝謝您

鄒老師 解答

2021-08-04 17:22

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝