晨希 追問(wèn)

2016-12-19 20:34

小微企業(yè)，當(dāng)季免征增值稅，那地稅密鑰怎么做賬？

晨希 追問(wèn)

2016-12-19 20:56

稅控盤(pán)發(fā)票，減免時(shí)沖減管理費(fèi)時(shí)怎么做賬？

鄒老師 解答

2016-12-19 13:57

你好，全額抵扣增值稅，計(jì)入費(fèi)用也是可以抵扣企業(yè)所得稅的
地稅的秘鑰只能抵扣票面稅額，計(jì)入費(fèi)用核算

鄒老師 解答

2016-12-19 14:05

是的
稅控盤(pán)可以抵扣增值稅，但是減免的時(shí)候會(huì)沖減管理費(fèi)用
地稅的秘鑰就只能抵扣增值稅了

鄒老師 解答

2016-12-19 20:38

借；管理費(fèi)用   貸；銀行存款等科目

鄒老師 解答

2016-12-19 20:57

借；應(yīng)交稅費(fèi)      貸；管理費(fèi)用