陳詩(shī)晗老師 解答

2021-08-17 19:35

在最后匯算清繳的時(shí)候想說(shuō)，不好意思，你問(wèn)的是陳老師，不好意思。

Aling 追問(wèn)

2021-08-17 19:37

匯算清繳不享受

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-08-17 19:38

你的意思就是說(shuō)你預(yù)繳不享受后面匯算的時(shí)候也不享受嗎？
可以的，這個(gè)是稅收優(yōu)惠，不是說(shuō)必須享受，你是可以自己選擇的。

Aling 追問(wèn)

2021-08-17 19:38

現(xiàn)在更正第一季度的可以嗎

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-08-17 19:38

可以更正的哦，但是你那個(gè)過(guò)了申報(bào)期不一定在系統(tǒng)里面可以更正，估計(jì)要去大廳更正才行哦。

Aling 追問(wèn)

2021-08-17 19:39

但第一季度到企業(yè)所得稅已申報(bào)了固定資產(chǎn)一次性扣除

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-08-17 19:40

就是說(shuō)你現(xiàn)在可以去改之前的申報(bào)表，就不享受。

Aling 追問(wèn)

2021-08-17 19:40

電子稅務(wù)局更正不了

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-08-17 19:41

對(duì)的，因?yàn)槟隳莻€(gè)過(guò)了那個(gè)期限，如果說(shuō)你要改就去大廳改。你也可以不用改，因?yàn)槟惴凑甓鹊臅r(shí)候要匯算清繳。

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-08-17 19:41

你會(huì)算的時(shí)候不享受就行了，匯算的時(shí)候補(bǔ)稅

Aling 追問(wèn)

2021-08-17 20:00

大廳說(shuō)不能改

Aling 追問(wèn)

2021-08-17 21:20

遞延所得稅是？

陳詩(shī)晗老師 解答

2021-08-17 22:33

會(huì)計(jì)口徑和稅法口徑的差異×所得稅率
確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債