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送心意

蔣飛老師

職稱(chēng)注冊(cè)稅務(wù)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師考試(83分),中級(jí)會(huì)計(jì)師

2021-08-20 16:42

你好!
會(huì)的,可以抵銷(xiāo)的。

蔣飛老師 解答

2021-08-20 16:44

比如:
進(jìn)項(xiàng)稅額100
銷(xiāo)項(xiàng)稅額200
減免稅額20
應(yīng)交增值稅=200-100-20=80

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2017-07-07 17:04:02
你好 你們有減免嗎?沒(méi)有減免的話(huà),你不要選擇減免代碼。
2023-07-07 14:19:30
你好 根據(jù)最新《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《增值稅會(huì)計(jì)處理規(guī)定》的通知》(財(cái)會(huì)〔2016〕22號(hào)):增值稅一般納稅人應(yīng)在“應(yīng)交增值稅”明細(xì)賬內(nèi)設(shè)置“進(jìn)項(xiàng)稅額”、“銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減”、“已交稅金”、“轉(zhuǎn)出未交增值稅”、“減免稅款”、“出口抵減內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品應(yīng)納稅額”、“銷(xiāo)項(xiàng)稅額”、“出口退稅”、“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”、“轉(zhuǎn)出多交增值稅”等專(zhuān)欄。其中包含“減免稅額”,但是沒(méi)有“應(yīng)納稅減征額”?!皽p免稅款”專(zhuān)欄,記錄一般納稅人按現(xiàn)行增值稅制度規(guī)定準(zhǔn)予減免的增值稅額
2020-10-17 16:14:27
你好,你們是不是不需要減免,你不要選擇減免性質(zhì)。
2021-10-20 10:32:17
你好,小規(guī)模出口 2022年減免稅額,沒(méi)有留到下一年度的做法啊
2023-04-07 15:13:31
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