二惠同學(xué) 追問

2021-08-20 17:59

如果到時候退回來怎么做

郭老師 解答

2021-08-20 18:01

借銀行存款貸，應(yīng)交稅費附加稅，應(yīng)交稅費增值稅

二惠同學(xué) 追問

2021-08-20 18:09

只是多繳納的差額做這個分錄，還是扣款銀行回單的金額做這個分錄

郭老師 解答

2021-08-20 18:09

退回的
多交的金額

二惠同學(xué) 追問

2021-08-20 18:12

好的，增值稅我是多繳納了，但是附加稅我申報錯誤了，附加稅申報表預(yù)繳稅款那里應(yīng)該是0，我填進去了數(shù)字，導(dǎo)致附加稅少交了，我今天已經(jīng)改了附加稅申報表，而且少繳納的附加稅也三方協(xié)議扣款成功了，我七月份的附加稅賬務(wù)需要做什么特殊處理嗎老師

郭老師 解答

2021-08-20 18:15

補上就可以
借稅金及附加貸應(yīng)交稅費，借應(yīng)交稅費貸銀行存款。

二惠同學(xué) 追問

2021-08-20 18:22

老師，七月扣增值稅的回單是15603.27，我修改的話要改成15377.64，針對這個銀行憑證我要怎么做老師

郭老師 解答

2021-08-20 18:26

借銀行貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅
金額就是這兩個數(shù)據(jù)差額