藍天（小金） 追問

2021-08-27 11:24

郭老師您好，因為當時支付的依據(jù)什么也找不到，所以是否做為營業(yè)外收入或者欠股東的款？

郭老師 解答

2021-08-27 11:27

你好，當時用什么支付的，你能知道嗎？

藍天（小金） 追問

2021-08-27 11:29

不想提以前的事，因為牽扯的事多，就考慮有一處地的時候什么方式入賬沒有風險

郭老師 解答

2021-08-27 11:33

你們以后還錢給個人嗎？你得考慮一下，以后不還錢的話，貸營業(yè)外收入，你這樣做的話，多交了所得稅，你的固定資產(chǎn)的折舊沒法抵扣的。

藍天（小金） 追問

2021-08-27 11:35

還錢給個人可以，就是稅法這邊是否行得通??？還股東款形式。

郭老師 解答

2021-08-27 11:38

還錢給個人的話，最好是出個人之前墊付的證明，借固定資產(chǎn)貸其他應付款，你們以后花錢給個人，借其他應付款貸銀行存款。

藍天（小金） 追問

2021-08-27 11:42

好的，如果此處地房產(chǎn)來長期投資的話怎么做分錄，評估價格1000萬，長期股權投資協(xié)議價格為700萬，

郭老師 解答

2021-08-27 11:43

是你們單位拿實物出資嗎？

藍天（小金） 追問

2021-08-27 11:45

就是剛才說的那筆地產(chǎn)作為長期股權投資，

郭老師 解答

2021-08-27 11:53

借長期股權投資700
營業(yè)外支出
貸固定資產(chǎn)

藍天（小金） 追問

2021-08-27 12:02

好的，老師，明白了，謝謝了。這種情況下視同于銷售，發(fā)票怎么開？

郭老師 解答

2021-08-27 12:05

你好，是
開房產(chǎn)的發(fā)票就可以

藍天（小金） 追問

2021-08-27 12:14

我們公司不是房地產(chǎn)公司，是一般納稅人制造企業(yè)。

郭老師 解答

2021-08-27 12:15

可以
固定資產(chǎn)不需要范圍

藍天（小金） 追問

2021-08-27 12:30

好的，老師，謝謝您！

郭老師 解答

2021-08-27 12:32

不用客氣
工作愉快