健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:07

什么情況下我們需要填寫紅字信息表

榮榮老師 解答

2021-08-27 22:08

納稅人銷售貨物并向購買方開具增值稅專用發(fā)票后，由于以下原因且不符合發(fā)票作廢條件的方能按規(guī)定開具紅字發(fā)票：

銷貨退回或部分退回
開票信息有誤
發(fā)票聯(lián)無法認(rèn)證
應(yīng)稅服務(wù)中止（比如裝修到一半不裝了）
銷售方給予購貨方相應(yīng)的價格優(yōu)惠或補償?shù)日劭?、折讓行?/p>

健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:11

當(dāng)月開具的電子發(fā)票（普票和專票）是直接點負(fù)數(shù)開具嗎

榮榮老師 解答

2021-08-27 22:11

當(dāng)月開具的發(fā)票直接點擊作廢即可。

健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:12

電子發(fā)票能直接作廢

榮榮老師 解答

2021-08-27 22:13

不好意思同學(xué)，看成普通發(fā)票了。電子發(fā)票不能直接作廢，需要填負(fù)數(shù)發(fā)票。

健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:15

當(dāng)月的電子發(fā)票不管是專票還是普票都是直接點負(fù)數(shù)開具就行了

榮榮老師 解答

2021-08-27 22:17

是的同學(xué)，電子發(fā)票直接填負(fù)數(shù)。

健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:18

跨月的電子普通發(fā)票是點紅字開具還是直接點負(fù)數(shù)開具

榮榮老師 解答

2021-08-27 22:18

跨月的電子普通發(fā)票作廢也是填負(fù)數(shù)

健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:19

跨月的電子專票發(fā)票是點紅字開具還是直接點負(fù)數(shù)開具

健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:21

紙質(zhì)版的當(dāng)月的直接作廢，跨月的開具紅字發(fā)票

榮榮老師 解答

2021-08-27 22:24

專票一般情況先填開紅字信息。

健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:27

是電子專票嗎

榮榮老師 解答

2021-08-27 22:28

專票都是一樣，因為涉及到抵扣問題。

健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:31

紙質(zhì)專票和電子發(fā)票只要跨月都先填寫紅字信息表之后再開具紅字發(fā)票

榮榮老師 解答

2021-08-27 22:43

電子普通發(fā)票直接開負(fù)數(shù)就行。專票填開紅字信息。

健忘的學(xué)姐 追問

2021-08-27 22:52

當(dāng)月紅沖的電子發(fā)票（包括普票和專票）都是要做賬嗎做分錄

榮榮老師 解答

2021-08-27 22:53

你好同學(xué)，需要做賬