冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:30

是橫杠老師，不是負(fù)數(shù)

佟老師 解答

2021-08-29 13:31

你好，如果是這個(gè)季度不超過(guò)45萬(wàn)就是分錄處理正確的

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:32

老師，公司是小規(guī)模納稅人，工程款18萬(wàn)未收到錢(qián)，8月開(kāi)的是1%的普票，會(huì)計(jì)憑證做的
借：應(yīng)收賬款 180000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入174757.28
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-減免稅
額-5242.72
收到賬款 借：銀行存款  180000
貸：應(yīng)收賬款  180000
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  5242.78
貸：營(yíng)業(yè)外收入 5242.78
稅費(fèi)做的是3個(gè)點(diǎn)的，請(qǐng)問(wèn)這樣做對(duì)嗎？
還收到材料款發(fā)票未付，需要當(dāng)月做賬？還是等工程款收到再入賬

佟老師 解答

2021-08-29 13:32

材料沒(méi)有發(fā)票做暫估入庫(kù)處理

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:34

材料款法人已經(jīng)代為墊付了

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:35

季度沒(méi)有超過(guò)45萬(wàn)，暫時(shí)就開(kāi)了17萬(wàn)多

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:37

材料幾個(gè)月前早就到貨使用了

佟老師 解答

2021-08-29 13:38

借原材料
貸其他應(yīng)付款
這個(gè)分錄做處理了嗎嗎

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:38

我們可不可以等材料款到賬了，寫(xiě)了情況說(shuō)明，收款單位蓋章，發(fā)票再入賬，把款子打給法人

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:39

工程款，不是材料款

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:40

沒(méi)做，法人也變更了，賬戶(hù)變更了，稅務(wù)地址也變更了，我也剛來(lái)，沒(méi)有之前的賬務(wù)

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:42

分錄是不是
借：原材料
貸：應(yīng)付賬款吧？
消防工程，買(mǎi)的主材料電纜線(xiàn)

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 13:48

老師，怎么處理呀，本來(lái)就是小白，還這么復(fù)雜

佟老師 解答

2021-08-29 15:52

你不是說(shuō)材料到了，已經(jīng)墊付，沒(méi)有發(fā)票是嗎？
就是借原材料貸其他應(yīng)付款

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 18:13

老師，為什么是其他應(yīng)付款，而不是應(yīng)付賬款？

佟老師 解答

2021-08-29 18:14

你不是法人墊付，不是欠外單位的款就是其他應(yīng)付款

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 18:18

老師，材料發(fā)票收到了，材料是這個(gè)工程的主要材料，這個(gè)月也要和沒(méi)收到的工程款一起入賬？

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 18:18

工程款沒(méi)收到，材料款法人墊付了

佟老師 解答

2021-08-29 19:00

發(fā)票到了，把暫估入庫(kù)那筆沖紅，然后按照發(fā)票正常做處理

佟老師 解答

2021-08-29 19:00

工程款你已經(jīng)對(duì)外開(kāi)具發(fā)票了？

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 22:32

嗯嗯，是的

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 22:32

材料款之前沒(méi)有賬務(wù)

冰雪 追問(wèn)

2021-08-29 22:33

現(xiàn)在怎么做呀？可不可以下個(gè)月再入賬

佟老師 解答

2021-08-29 22:33

那你就把這筆暫估寫(xiě)上，該結(jié)轉(zhuǎn)成本就結(jié)轉(zhuǎn)成本

佟老師 解答

2021-08-29 22:33

你8月份不能入賬了嗎？