mh 追問

2021-09-01 08:28

請(qǐng)問老師，一般是不是管理費(fèi)用，銷售費(fèi)用這些呢?
那轉(zhuǎn)到費(fèi)用科目，就等于費(fèi)用增加了，那匯算清繳的時(shí)候，是不是可以納稅調(diào)減

mh 追問

2021-09-01 08:29

還有一些情況，是不是轉(zhuǎn)到成本科目呢，增加了商品的成本，同樣匯算清繳需要調(diào)減嗎

東老師 解答

2021-09-01 08:33

對(duì)對(duì)，就是這個(gè)意思，等于是成本費(fèi)用增加了，進(jìn)項(xiàng)稅額減少了。

mh 追問

2021-09-01 08:34

那老師，這樣的話匯算清繳，是可以調(diào)減嗎

東老師 解答

2021-09-01 08:35

對(duì)對(duì)，肯定是可以調(diào)減的。

mh 追問

2021-09-01 08:35

謝謝老師

東老師 解答

2021-09-01 08:37

不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)。

mh 追問

2021-09-01 08:47

老師，還請(qǐng)您幫個(gè)忙，這個(gè)圖里面，是不是說錯(cuò)了，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，應(yīng)該是成本費(fèi)用增加了，匯算清繳納稅調(diào)減，企業(yè)所得稅應(yīng)該還可以少交，是嗎

東老師 解答

2021-09-01 08:50

你這種情況的話，票有問題不能抵扣企業(yè)所得稅的，需要交稅的。

mh 追問

2021-09-01 08:54

老師我還是不太懂，既然進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，一般都是轉(zhuǎn)到成本費(fèi)用科目，那成本費(fèi)用增加了，那我所得稅的應(yīng)納稅所得額肯定就金額小了，那不就是交的所得稅少了嗎？那怎么會(huì)不但不少交，還像上面的問題那樣，說要補(bǔ)交呢

東老師 解答

2021-09-01 08:55

正常計(jì)入到成本費(fèi)用是沒問題的，但是你這發(fā)票不是有問題嗎？發(fā)票本身有問題就不能抵減企業(yè)所得稅。

mh 追問

2021-09-01 08:58

老師，是這樣的意思嗎，一般情況下的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，是轉(zhuǎn)到成本費(fèi)用了，匯算清繳調(diào)減，所得稅可以少交，但是特殊情況，比如發(fā)票有問題，就不是按這種方式處理了

東老師 解答

2021-09-01 08:59

對(duì)，如果你本身發(fā)票沒問題，你只是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，等于是費(fèi)用多了，所得稅也少了。

東老師 解答

2021-09-01 08:59

但是這個(gè)你發(fā)票本身就有問題，所以企業(yè)所得稅才會(huì)調(diào)增。