春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 16:32

那我做的這個對嗎

郭老師 解答

2021-09-02 16:34

這個分錄是正確的，如果是七月份，這個是正確的。

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 16:35

當(dāng)月計提當(dāng)月繳納

郭老師 解答

2021-09-02 16:37

可以的，你當(dāng)月計提當(dāng)月的可以的，符合要求的可以

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 16:45

個稅什么時候計提

郭老師 解答

2021-09-02 16:48

在工資里面計提，當(dāng)月計提當(dāng)月的。

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 16:52

是不是交的時候借其他應(yīng)收款，貸銀行存款
然后發(fā)工資的時候借應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)收款

郭老師 解答

2021-09-02 16:53

你好
是的
分錄是這么做的。

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 16:58

計提工資的時候做哪個

郭老師 解答

2021-09-02 17:00

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔(dān)的）
貸銀行存款

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 17:09

計提工資的時候的呢

郭老師 解答

2021-09-02 17:11

第一個不就是計提嗎？借管理費用，工資貸，應(yīng)付職工薪酬工資。

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 17:19

那你沒體現(xiàn)計提個稅啊

郭老師 解答

2021-09-02 17:21

你好，這里面包含實際發(fā)下去的工資，還有社保，還有個稅。
為什么給你寫的那么全，因為第二個分錄發(fā)工資的時候從工資里扣除，如果他具體的是實際的工資，怎么會從工資里扣除個稅再支付？

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 17:24

那你個稅怎么可能走管理費用

郭老師 解答

2021-09-02 17:25

好，個稅是不是從工資里扣出來的工資，屬不屬于費用？本來你應(yīng)該給人家發(fā)100塊錢，但是他扣除了一個兩塊錢個稅
只需要給個人發(fā)98就可以

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 17:27

這算是代扣代繳吧，不算是公司的費用

郭老師 解答

2021-09-02 17:28

你好，社保
企業(yè)負擔(dān)的屬于你單位的費用，個人負擔(dān)的，他是從工資里扣除，也就是在工資里計提屬于企業(yè)的費用。

個稅的上面說了

春風(fēng)十里，不如悅己 追問

2021-09-02 17:32

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔(dān)的）
貸銀行存款



你這個里面的最后一個繳納社保  借管理費用吧，不應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬吧

郭老師 解答

2021-09-02 17:57

計提了社保
繳納就應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬
你看你自己的第一個不是這么做嗎