影*一一 追問

2021-09-04 12:17

這個應交所得稅結(jié)轉(zhuǎn)的時候是不是有余額

冉老師 解答

2021-09-04 12:18

不會的，因為先計提所得稅的

影*一一 追問

2021-09-04 12:21

我們都沒有計提的，都是交那月一起做

影*一一 追問

2021-09-04 12:22

計提是不是借稅金及附加，貸應交稅費，應交所得稅

冉老師 解答

2021-09-04 12:23

計提的話
借所得稅費用
貸應交所得稅


如果沒有計提直接繳納的話
借所得稅費用
貸銀行存款

影*一一 追問

2021-09-04 12:33

還想問下，小規(guī)模納稅人，開出發(fā)票，借：庫存現(xiàn)金，貸：應交稅費，應交增值稅，減免稅款，貸：主營業(yè)務收入，然后減免稅款轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

冉老師 解答

2021-09-04 12:33

你好，可以這么做的，學員