小可愛 追問

2021-09-06 16:11

上次也是你幫我解答的，但是我覺得有點(diǎn)問題，是多計(jì)入了一筆主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，成本就多了一筆，是記錯(cuò)了的

小可愛 追問

2021-09-06 16:13

因?yàn)?，按照你上次的解答，把收入?jì)入了當(dāng)期就不對(duì)了，我個(gè)人認(rèn)為是：借：未分配利潤(rùn)-多的一筆   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-多的一筆，不知道這樣行不，已經(jīng)是跨年了的

郭老師 解答

2021-09-06 16:14

你的收入為什么用了未分配利潤(rùn)？你的成本卻用了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本？

小可愛 追問

2021-09-06 16:18

收入如果做到當(dāng)期就有沖突了，所以我不知道該怎么調(diào)

郭老師 解答

2021-09-06 16:19

收入和成本都需要做到檔期，也就是你之前的匯算清繳都不修改啦，影響今年的收入成本。

小可愛 追問

2021-09-06 16:20

匯算清繳已經(jīng)是按照?qǐng)?bào)表調(diào)過來了的收入是正確的，但是賬要改正確

郭老師 解答

2021-09-06 16:21

收入和成本都是正確的嗎？是的話，借利潤(rùn)分配貸利潤(rùn)分配。
一個(gè)利潤(rùn)分配表是收入，第二個(gè)利潤(rùn)分配表是成本。

小可愛 追問

2021-09-06 16:30

是：借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  -多的那一筆    貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  -多的那一筆   這樣嗎？

郭老師 解答

2021-09-06 16:31

你好是的，是這么做的。

小可愛 追問

2021-09-06 16:34

能不能把之前的全部紅沖了，再做一份正確的憑證

郭老師 解答

2021-09-06 16:35

你好不可以跨年的，你已經(jīng)修改了，不行。

小可愛 追問

2021-09-06 16:39

好的，謝謝，明白了

郭老師 解答

2021-09-06 16:41

不用客氣工作愉快。

小可愛 追問

2021-09-06 17:04

剛看了這樣調(diào)了也等于沒有調(diào)啊，老師

小可愛 追問

2021-09-06 17:06

原憑證：結(jié)轉(zhuǎn)成本:借：成本    23     商品  20  貸：收入：3

郭老師 解答

2021-09-06 17:08

你怎么沒有調(diào)整？因?yàn)槟愕亩惙ɡ麧?rùn)和會(huì)計(jì)利潤(rùn)不一致，你再匯算清繳已經(jīng)申報(bào)了，所以不影響今年的情況下，只需要調(diào)整去年的這個(gè)分錄就可以啊，你結(jié)合來看，實(shí)際還是按照匯算清繳之后的來調(diào)整的。