?素顏 追問

2021-09-07 11:33

老師，那結(jié)轉(zhuǎn)分錄呢

鄒老師 解答

2021-09-07 11:35

你好
增值稅
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（已交稅金）
附加稅，水利基金
借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費—城市維護建設(shè)稅，教育費附加，水利建設(shè)基金
企業(yè)所得稅
借：所得稅費用，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2021-09-07 11:35

工會經(jīng)費
借：管理費用，貸：應(yīng)付職工薪酬—工會經(jīng)費

?素顏 追問

2021-09-07 11:36

城市維護建設(shè)稅，教育費附加，企業(yè)所得稅，水利建設(shè)基金 結(jié)轉(zhuǎn)什么科目
工會經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)什么科目

鄒老師 解答

2021-09-07 11:37

你好
附加稅，水利基金
借：稅金及附加，貸：應(yīng)交稅費—城市維護建設(shè)稅，教育費附加，水利建設(shè)基金
企業(yè)所得稅
借：所得稅費用，貸：應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
工會經(jīng)費
借：管理費用，貸：應(yīng)付職工薪酬—工會經(jīng)費
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

?素顏 追問

2021-09-07 11:38

哦，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-09-07 11:39

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

?素顏 追問

2021-09-07 15:39

老師，再請教一下如果預(yù)交了個稅月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2021-09-07 15:39

你好，計提分錄是
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：應(yīng)交稅費—個人所得稅 

?素顏 追問

2021-09-07 16:28

預(yù)交時
借：應(yīng)交稅費—個人所得稅
貸：銀行存款
月末結(jié)轉(zhuǎn)：
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：應(yīng)交稅費—個人所得稅
借：管理費用
貸：應(yīng)付職工薪酬

?素顏 追問

2021-09-07 16:28

是這樣嗎

鄒老師 解答

2021-09-07 16:32

你好，是的，是這樣的

?素顏 追問

2021-09-07 16:32

謝謝你，老師

鄒老師 解答

2021-09-07 16:37

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！