獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 15:44

還有其他的稅率嗎？

獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 15:46

或者老師可以幫我列舉一下除了銷售商品13點(diǎn)，建筑施工9個點(diǎn)，之外還有哪些涉水事項的稅率分別是多少？謝謝

郭老師 解答

2021-09-08 15:48

2.建筑服務(wù)

（1）以清包工方式提供的建筑服務(wù)，以取得的全部價款和價外費(fèi)用扣除支付的分包款后的余額為銷售額，按照簡易計稅方法計算應(yīng)納稅額。

（2）為甲供工程提供的建筑服務(wù)，以取得的全部價款和價外費(fèi)用扣除支付的分包款后的余額為銷售額，按照簡易計稅方法計算應(yīng)納稅額。

（3）為建筑工程老項目提供的建筑服務(wù)，以取得的全部價款和價外費(fèi)用扣除支付的分包款后的余額為銷售額，按照簡易計稅方法計算應(yīng)納稅額。

建筑工程老項目，是指：是指《建筑工程施工許可證》注明的合同開工日期在2016年4月30日前的房地產(chǎn)項目；《建筑工程施工許可證》未注明合同開工日期或者未取得《建筑工程施工許可證》但建筑工程承包合同注明的開工日期在2016年4月30日前的建筑工程項目。

郭老師 解答

2021-09-08 15:48

上面的都可以簡易計稅。

郭老師 解答

2021-09-08 15:48

縣級及縣級以下小型水力發(fā)電單位生產(chǎn)的電力

小型水力發(fā)電單位，是指各類投資主體建設(shè)的裝機(jī)容量為5萬千瓦以下（含5萬千瓦）的小型水力發(fā)電單位。

23.自產(chǎn)建筑用和生產(chǎn)建筑材料所用的砂、土、石料

24.以自己采掘的砂、土、石料或其他礦物連續(xù)生產(chǎn)的磚、瓦、石灰（不含粘土實(shí)心磚、瓦

27.自產(chǎn)商品混凝土（僅限于以水泥為原料生產(chǎn)的水泥混凝土）

郭老師 解答

2021-09-08 15:49

這是簡易計稅，3%，

其他的材料的都是13%，建筑工程包工包料9%。

獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 15:53

這不是我想要滴

獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 15:53

我是想知道還有不一樣稅率的都是哪些？

郭老師 解答

2021-09-08 15:56

15:48發(fā)的那個產(chǎn)品的就是不一樣的稅率，其他的都是13%。

獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 15:57

客戶開的3%簡易計稅發(fā)票對于我公司來說沒有什么要求吧，我們正常抵扣入賬就可以了？

郭老師 解答

2021-09-08 15:58

你們只能按照對方的稅率、稅額來抵扣的。

獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 16:02

他們符不符合簡易跟我們沒有關(guān)系對吧

郭老師 解答

2021-09-08 16:05

沒有關(guān)系的，到時候稅務(wù)局查賬，查的是對方。

獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 16:11

老師，那如果對方開出來的發(fā)票稅率是錯的，但是我們沒有注意就入賬了怎么辦?。坑幸粋€個體工商戶的供貨商開出來稅率為免稅的發(fā)票，我司員工拿回來報銷了。

郭老師 解答

2021-09-08 16:13

你好，可以退回去，讓對方給你重新開。

獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 16:25

但是已經(jīng)相隔了幾個月了，而且已經(jīng)報銷完做完賬了

郭老師 解答

2021-09-08 16:27

對方給你開的是普通發(fā)票，你可以留一個復(fù)印件的發(fā)票退回去，讓對方給你重新開。

獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 16:29

我留個復(fù)印件然后把原件退回去，讓對方紅沖之后再重新開是嗎？如果他不作廢直接開一新的給我，這樣有問題嗎？

郭老師 解答

2021-09-08 16:32

你好對的是的發(fā)票無效。

獨(dú)上西樓 追問

2021-09-08 16:33

發(fā)票無效是什么意思呀？

郭老師 解答

2021-09-08 16:39

無效，就是不能使用，不能底褲。