Lili 追問(wèn)

2021-09-09 09:49

老師您好，是這樣的，當(dāng)時(shí)我們訂的發(fā)票是整票發(fā)票沖紅，實(shí)際使用的數(shù)量又開(kāi)了正確的發(fā)票。是這樣的，那正常我第一部是不是要紅沖發(fā)票，能麻煩老師寫(xiě)一下分錄？

佩瑤老師 解答

2021-09-09 10:17

你好
沖紅發(fā)票指的是我們?nèi)ハ蚬?yīng)商買(mǎi)東西對(duì)吧
應(yīng)該是他們?nèi)繘_紅了 再重新開(kāi)了正確數(shù)量的發(fā)票 然后我們又付了全款是么？

Lili 追問(wèn)

2021-09-09 10:20

第一步老師我們沖紅了發(fā)票，但是之前我們是全款打給供應(yīng)商了，第二次開(kāi)了正確的發(fā)票是從第一次打款中扣除的，沒(méi)有再次打款。

佩瑤老師 解答

2021-09-09 10:51

假設(shè)不考慮增值稅 金額100
沖紅：
借：應(yīng)付賬款 100
   貸：庫(kù)存商品 100
假設(shè)退回20，供應(yīng)商重新開(kāi)票
借：庫(kù)存商品 80
    貸：應(yīng)付賬款 80
這樣賬上就有20的余額掛在了應(yīng)付賬款的借方
下次再買(mǎi)100的商品
借：庫(kù)存商品 100
   貸：應(yīng)付賬款 20
       銀行存款 80

Lili 追問(wèn)

2021-09-09 11:05

您好，老師那對(duì)銷售購(gòu)買(mǎi)方有產(chǎn)品退回，但銷售方不打款，從下次購(gòu)貨貨款中低減，應(yīng)如何寫(xiě)分錄？我們銷售方

佩瑤老師 解答

2021-09-09 11:16

你們也重新開(kāi)票了是么？

Lili 追問(wèn)

2021-09-09 12:28

老師沒(méi)有開(kāi)，本身我們是外貿(mào)公司，銷售發(fā)票可以不開(kāi)。

佩瑤老師 解答

2021-09-09 12:38

假設(shè)退回部分20
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 20

   貸：應(yīng)收賬款 20
下次再賣(mài)100
借：應(yīng)收賬款 20
    銀行存款 80
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100

Lili 追問(wèn)

2021-09-09 13:12

老師您好，那我可不可以這樣寫(xiě)：借：應(yīng)收賬款 -20  貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-20  下次再賣(mài)  借應(yīng)收賬款 就收賬款20  銀行存款80 貸主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)收入100.老師這樣寫(xiě)可以嗎？

佩瑤老師 解答

2021-09-09 13:21

你好
因?yàn)殇N售退貨不退款 導(dǎo)致其實(shí)是我們多收了錢(qián) 所以應(yīng)收要在貸方
你第一個(gè)分錄應(yīng)收在借方 是不可以的

Lili 追問(wèn)

2021-09-09 13:27

您好，那能麻煩您 幫我寫(xiě)一下完整的分錄嗎？銷售退回我不得要沖減收入嗎？那你寫(xiě)的這個(gè)分錄還用再?zèng)_紅嗎？麻煩老師幫我寫(xiě)個(gè)完整的分錄。有點(diǎn)不太明白

佩瑤老師 解答

2021-09-09 13:40

沖減收入在借方 沖減應(yīng)收賬款在貸方 第一個(gè)你寫(xiě)反了
假設(shè)先出售100
借 應(yīng)收賬款 100
    貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100

再假設(shè)退回部分20
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 20
   貸：應(yīng)收賬款 20
下次再賣(mài)100
借：應(yīng)收賬款 20
    銀行存款 80
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100

Lili 追問(wèn)

2021-09-09 13:48

老師您好，假如銷售全部退貨了呢？

佩瑤老師 解答

2021-09-09 14:07

如果還是退貨不退款
假設(shè)先出售100
借 銀行存款 100
貸 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100

再假設(shè)退回100
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 100
貸：應(yīng)收賬款 100

Lili 追問(wèn)

2021-09-09 14:26

老師您好，不知道為什么按您 的這思路我的賬有對(duì)不上。

佩瑤老師 解答

2021-09-09 16:15

請(qǐng)問(wèn)你做的賬的是什么